ANNONS

Innehåll från Visma SPCS

Partner

Hur mycket ska jag fakturera för en viss lön? Tänk så här!

Hur mycket lön kan jag ta ut som företagare? Och hur mycket måste jag fakturera för att få den lönen? Det lär vi dig här – och dessutom får du tips om hur du väljer en lön som är skattemässigt smart!

Visma Spcs 6 december, 2024 • Uppdaterades 16 april, 2025 • 8 minuters läsning

Okej, nu kör vi. I den här guiden går vi igenom hur du väljer rätt lön och hur mycket du måste fakturera för att få den. Hinner du inte läsa allting direkt, bör du i alla fall tänka på att:

För din egen lön som företagare, är det ofta smart att lägga sig på brytpunkten för statlig skatt. För inkomståret 2025 är den 643 100 kronor per år.
Lön fungerar olika i aktiebolag och enskild firma – lite längre ned lär vi dig hur.
Välja ett smart program som automatiserar och ser till att det blir rätt direkt med lönen – till exempel Visma eEkonomi eller Visma Lön om ni är fler anställda.

Tips! Här finns en kalkyl där du kan räkna ut mycket du måste fakturera, för att få den lön du vill ha.

Vilken lön kan jag ge mig själv som företagare i ett aktiebolag?

I ett aktiebolag räknas du som anställd (även om du driver det ensam) och tar ut lön precis som vilken anställd som helst (har du enskild firma, kan du läsa mer längre ned). Lön tas ut från företagets vinst (de pengar som finns kvar när företagets utgifter är betalda).

Pengar är kanske inte allt, men visst drömmer du om en (åtminstone) hygglig lön och gärna en mysig utdelning? Men, enligt en undersökning från Branschorganisationen Företagarna har var fjärde företagare (25 procent) en lön under 15 000 kronor i månaden. Inte vad du tänkt dig, va!

Psst! Vill du också starta ditt nya aktiebolag snabbt och enkelt – och i princip kunna vara startklar inom 2 timmar? När du blir kund hos Visma Spcs, får du ett lagerbolag kostnadsfritt. Nice va!

Hur mycket måste jag fakturera för att få en viss lön?

För att kunna ta ut en viss lön behöver du fakturera ett belopp som täcker både din önskade nettolön (lön efter skatt) och företagets kostnader (som skatter, sociala avgifter och eventuella andra utgifter). Här får du en steg-för-steg-guide för att beräkna hur mycket du måste fakturera:

Bestäm vilken lön du vill ha efter skatt (nettolön): Detta är den summa du vill ha kvar efter att alla skatter och avgifter har betalats.
Beräkna bruttolön (lön innan skatt): Nettolönen motsvarar cirka 70% av bruttolönen, beroende på din kommunalskatt. För att hitta din exakta skattesats kan du besöka Skatteverkets hemsida. För en grov uppskattning kan du använda formeln:

Bruttolön = Nettolön/0,7

Exempel: Om du vill ha en nettolön på 25 000 kr:

Bruttolön = 25 000/0,7 = 35 714 kr
Lägg till sociala avgifter: Arbetsgivaravgiften är cirka 31,42 % av bruttolönen. För att inkludera detta räknar du så här:

Bruttolön med sociala avgifter = Bruttolön * 1,3142

Exempel: 35 714 kr * 1,3142 = 46 929 kr
Kompensation för semester och tjänstepension: Lägg till cirka 12 % för semesterersättning och 5 % för tjänstepension:

Total lön med semester och pension = Bruttolön med sociala avgifter * 1,17

Exempel: 46 929 kr * 1,17 = 54 906 kr
Inkludera företagets övriga kostnader: Lägg till dina månatliga företagskostnader (t.ex. hyra, utrustning, försäkringar). Om dessa är 10 000 kr:

Totala kostnader = 54 906 kr + 10 000 kr = 64 906 kr
Beräkna faktureringsbelopp exklusive moms: Detta är summan du behöver fakturera före moms:

Att fakturera exkl. moms = 64 906 kr
Lägg till moms: Lägg till 25% moms på det fakturerade beloppet:

Att fakturera inkl. moms = 64 906 kr * 1,25 = 81 133 kr

I det här exemplet (som är lite förenklat) behöver du fakturera cirka 81 133 kr inklusive moms (per månad) för att kunna ta ut en nettolön på 25 000 kr. Om du vill slippa att räkna själv (smart!), kan du använda den här kostnadsfria kalkylen.

Hur stor lön kan jag ta ut om jag fakturerar X?

Låt oss också titta på ett exempel som gör “allting baklänges” – dvs vilken lön kan du ta ut om du har en viss intäkt?

Om företaget har fakturerat intäkter på 500 000 kronor per år och har utgifter på 100 000 kronor, har du 400 000 kronor kvar till lönekostnader (lön, skatt på lön och arbetsgivaravgifter). Du vill spara 50 000 kronor i företaget som buffert för framtiden. Pengarna som finns kvar vill du ta ut i lön (och du är i exemplet 30 år).

Första uträkningen bli då Intäkter – utgifter – buffert: 500 000 – 100 000 – 50 000 = 350 000 SEK

Nu har du fått fram att den så kallade lönekostnaden kan uppgå till 350 000 kronor, och det ska inkludera både din bruttolön och arbetsgivaravgiften. Eftersom du i exemplet är 30 år är arbetsgivaravgiften 31,42 procent. Då använder vi den här formeln för att räkna ut din bruttolön, alltså lön före skatt.

350 000/1,3142 = 266 322 kronor

Bruttolönen blir alltså 266 322 kronor och kvarvarande 83 678 kronor går till arbetsgivaravgiften.

För att få fram din nettolön (efter skatt) behöver du dra av kommunalskatten från bruttolönen. Om du tar ut en lön under brytpunkten (se nedan) får du inte statlig skatt, det räcker alltså med kommunalskatt. Vi säger att du bor i Stockholm, och den kommunala skatten i Stockholm är 30,36 procent (2025).

Först räknar vi ut skatten: Bruttolön 266 322 kr * skattesatsen 30,36% = 80 855 kronor (i kommunalskatt)
Sedan räknar vi ut nettolönen (lön efter skatt): Bruttolön 266 322 kr – kommunalskatt 80 855 kr = 185 467 kronor (i nettolön)

Du får alltså en nettolön på cirka 185 467 kronor per år (vilket blir 15 456 kronor per månad) och företagets lönekostnad är 350 000 kronor. Så för att vara extra tydlig: om du fakturerar 500 000 kr per år, kan du ta ut drygt 15 000 kronor i lön efter skatt per månad.

Ta ut en lön upp till brytpunkten om du kan

Många företagare väljer att ta ut en lön upp till brytpunkten för statlig skatt. Då får man alla förmåner – till exempel maximal sjukdomsgrundande inkomst samt maximal allmän pension – men undviker statlig skatt.

För inkomståret 2025 är brytpunkten för statlig skatt 643 100 kronor. På inkomster över denna gräns betalar du statlig inkomstskatt med 20 procent. Gränsen gäller den beskattningsbara förvärvsinkomsten, det vill säga den inkomst du har efter att grundavdraget har dragits bort.

Som ägare i ett fåmansaktiebolag kan du också ta ut en aktieutdelning upp till ett visst belopp (gränsbelopp) som bara beskattas med 20 procent. Genom detta sätt kan du maximera din privata ekonomi utan att höja lönen över brytpunkten för statlig skatt.

Tips! Här kan du ladda ned en kostnadsfri fakturamall. Bra va!

Tänk så här om du är nystartad

Det är supersmart att ha kontroll på ekonomin redan från start i ditt företag (grattis förresten, äntligen har du gjort business av din passion!). Hur gör jag det? Tänk så här:

Börja med en budget (här finns en gratis budgetmall).
Budgeten är en viktig del av affärsplanen, som banken ofta efterfrågar (här finns en enkel gratis affärsplansmall).
Det är också smart att skaffa ett ekonomiprogram från dag 1 – skippa Excel (det är förbjudet, by the way). Och vi fattar – tidrapportering, bokföring och fakturering kan låta krångligt. Och det är kanske inte din passion. Men oavsett om du driver företag eller har en helt-fantastisk-affärsidé-du-måste-förverkliga-nu, så behöver du en skön lösning packad med coola grejer. Till exempel funktioner för att mäta din tid och fakturera – så att du får rätt lön.

Tips! Är du nystartad får du halva priset första året när du väljer Visma Spcs mest köpta program för bokföring och fakturering. Så att du kan fokusera på din passion och samtidigt ha full kontroll.

Hur fungerar det i enskild firma?

I en enskild firma gör man (istället för lön) egna uttag och betalar något som heter egenavgifter i slutet av året. Egenavgifterna i en enskild firma räknas ut på företagets vinst årsvis (medan du i ett aktiebolag betalar arbetsgivaravgifter och sociala avgifter på lönen du tar ut).

I en enskild firma betalar du inkomstskatt och egenavgifter på den skattemässiga vinsten – alltså inte på de pengar du tar ut ur företaget. Du som har aktiv näringsverksamhet betalar egenavgifter på 28,97 %, medan du som har passiv näringsverksamhet betalar särskild löneskatt med 24,26%. På inkomster upp till brytpunkten betalar du kommunal inkomstskatt (genomsnittet i landet är ca 31,5 procent). Inkomster som överstiger brytpunkten får även en 20 procentig statlig inkomstskatt.

Tips! För att maximera företagets intäkter behöver du ta ut rätt pris. Vi rekommenderar den här guiden med smarta tips om prissättning.

Nästa steg – rätt program hjälper dig att ta ut rätt lön

Med rätt program sparar du tid och energi, och kan ägna mer tid åt att få ditt företag att växa. Dessutom vet du att det blir rätt – nästan per automatik!

Oavsett om du har aktiebolag, enskild firma eller bara en helt-fantastisk-affärsidé-du-måste-förverkliga-nu, finns Visma eEkonomi. Så att du kan fokusera på din passion, ditt företag. Och förhoppningsvis få den lön du önskar!

Och du, snart kan nästa fråga vara “Hur kan jag anställa fler?” eller “Hur kan mitt företag växa ännu snabbare?”.

Lycka till!

Lev ut din passion!

Visma Spcs vill göra företagandet enkelt och smidigt med hjälp av självkörande ekonomisystem och smarta tech-lösningar i framkant. Administration ska vara det enklaste som finns, så att du kan leva ut dina drömmar. Det är vår passion.

ANNONS

Innehåll från Spiris

Partner

Viktigaste avdragen 2026 – så minskar du skatten i deklarationen

Vilka är viktigaste avdragen i deklarationen 2026? Vilka avdrag brukar företagare missa? Och hur gör du deklarationen utan krångel? Det och mycket annat går vi igenom i den här guiden.

Spiris 23 mars, 2026 • Uppdaterades 26 mars, 2026 • 6 minuters läsning

Innan vi startar, ett riktigt bra tips: Kika på inspelningen av Spiris kostnadsfria webbinarium “Deklaration och årsredovisning för aktiebolag” – direkt utan anmälan. Perfekt för dig som ska deklarera ditt AB för första gången (eller som bara vill lära dig ordentligt). Rekommenderas!

Okej, dags att ta tag i deklarationen. Alldeles snart ska vi gå igenom de viktigaste avdragen 2026, men det viktigaste först: du behöver ett digitalt verktyg som hjälper dig att göra rätt med avdragen och deklarationen för ditt företag. Då slipper du allt krångel.

Med Spiris smarta ekonomiplattform blir bokföringen enkel och dessutom ingår deklarationsfunktionen utan extra kostnad när du blir kund innan 20 maj. Då löser du deklaration, årsredovisning och bokföring i samma program. Smart va! Läs mer här.

Okidoki, dags att gå igenom dina viktigaste avdrag 2026. Och direkt efter avdragen berättar vi hur just DU kan deklarera smartare och få hjälp med avdragen. Det blir både konkret och lärorikt!

Psst! Spana också in skatteexpertens lista på bästa deklarationstipsen 2026 – som du hittar här. Du lär dig bland annat hur de nya 3:12-reglerna fungerar = mycket viktigt!

Viktigaste avdragen i deklarationen 2026

Varje krona räknas, och för oss företagare är det viktigt att hålla koll på vilka utgifter som är avdragsgilla (och spar pengar för dig). Därför ska vi ta oss igenom de viktigaste avdragen i deklarationen 2026 (vill du få en mer komplett lista hittar du den här, och får dessutom hjälp att räkna på hur stora avdrag du kan få).

Datorer och programvara

Om du har köpt en dator till företaget kan du dra av hela beloppet direkt om värdet är max ett halvt prisbasbelopp (ett prisbasbelopp är 58 800 för räkenskapsår 2025). Annars kan du dra av kostnaden genom regelbundna avskrivningar.

Mobiltelefoner och abonnemang

Kostnader för mobiltelefoner som används i företaget är avdragsgilla oavsett företagsform. Mobiltelefonen räknas som förbrukningsinventarie och kan därför dras av direkt. Det fina är att du kan använda mobilen privat också (än så länge) utan att det blir en skattepliktig förmån. Nice!

Psst! Här är avdragen du absolut inte får göra…

Bilresor

Om du driver ett aktiebolag kan du ta ut 25 kr per mil skattefritt för de bilresor du gjort för företagets räkning (med din egen bil). Detta belopp behöver bolaget inte betala några arbetsgivaravgifter på.

För enskild firma och handelsbolag gäller att du kan göra avdrag med 25 kr per körd mil i verksamheten. Du kan inte ta ut skattefri ersättning från dessa företagsformer, men genom att göra avdrag minskar både skatten och egenavgifterna. Avdragen gäller även om du har lånat en bil.

Fler smarta avdrag

De vi redan räknat upp är ju “klassiker”, och det finns många fler. Visst har du koll på att:

…du får göra avdrag för julklappar till anställda? För att räknas som avdragsgill julgåva får julklappen inte vara värd mer än 500 kronor (fungerar också utmärkt att ge dig själv en julgåva om du är anställd i ditt AB.)

… mindre förtäring som till exempel fika, alkoholfri dryck, frukt och smörgås är direkt avdragsgillt med upp till 60 kronor inklusive moms per person.

…har du en personalfest är utgifter för lokalhyra, musikunderhållning och mindre förtäring avdragsgillt upp till 180 kronor inklusive moms per person och tillfälle.

Tips! I år granskar Skatteverket reseavdrag och uthyrning av bostad lite extra. Vill du veta vad som händer vid en granskning och vad du bör tänka på? Det lär vi dig här.

Friskvård och motion

Ditt företag kan erbjuda ett skattefritt friskvårdsbidrag på upp till 5 000 kr per år till alla anställda (tänk på att det måste erbjudas till alla). Bidraget kan användas för enklare motion och friskvårdsaktiviteter, till exempel ett gymkort.

Bonus! Är du anställd i ditt eget AB, kan du erbjuda detta till dig själv. Yeah! (Obs! Gäller ej ägare i enskild firma)

Facklitteratur

Speciallitteratur som du köper för verksamheten och som är nödvändigt för ditt jobb är avdragsgill, oavsett företagsform. Detta gäller inte för litteratur som är avsedd för studiesyfte eller allmänna uppslagsverk. Nyckelordet är facklitteratur.

Kontoret

Om du har en särskild lokal i din bostad avsatt för ditt företag (och har enskild firma), får du göra avdrag för den. Om du inte har en särskilt inrättad del till företaget, kan du fortfarande få avdrag – men inte lika mycket.Du får ett schablonavdrag för arbetsrum i bostaden under förutsättningen att du under beskattningsåret arbetat minst 800 timmar där.

För dig som är anställd i ditt eget aktiebolag kan det vara svårt att få göra avdrag för arbetsrum. Alternativet kan vara att istället ta ut en hyra från bolaget.

Tips! Vill du veta exakt hur mycket du får dra av för lokal i bostaden – beroende på om du har AB eller enskild firma? Det lär vi dig här.

Varför är dessa avdrag viktiga? Jo, genom att dra av kostnader på rätt sätt kan du minska skatten och därmed öka vinsten i företaget. Och du vet vad det betyder? Japp, mer pengar kvar till allt som är viktigt.

Tips! Här hittar du fler viktiga avdrag i deklarationen 2026.

Är det svårt att göra deklarationen själv för mitt företag?

Nope! Idag är det faktiskt väldigt enkelt, så länge du bokför rätt från början med en smart ekonomiplattform. Din uppgift är att fokusera på företaget – det bokföringstekniska ska programmet sköta i princip automatiskt (så var noga med att välja rätt lösning för att spara tid – och framförallt energi!).

När det är dags för deklaration är det mesta redan förberett åt dig och du har sparat en massa tid.. Du klickar runt och tar den där sista kollen. Det är bara att följa checklistan så är du hemma (i alla fall i Spiris ekonomiplattform). Till sist är det dags att godkänna att allt ser tipp topp ut!

Ladda upp och skicka till Skatteverket direkt från plattformen. Grattis! Du är klar och nu är det ett helt år tills det är dags igen.Visst låter det härligt – och det kan bli din verklighet också. Du ska fokusera på din passion och såklart lite på att hitta rätt avdrag – inte krångliga blanketter och avancerade uträkningar.

Hur hittar jag en ekonomiplattform som gör allt detta?

Spris ekonomiplattform är komplett från början med bokföring, fakturering, deklaration och årsredovisning. Och vi fattar. Många har deklarationsångest! Men det behöver inte vara så svårt. Lösningen guidar dig steg för steg.

Tips! Läs mer om Spiris ekonomiplattform med bokföring, fakturering och deklaration här. (Psst! Just nu ingår deklarationsfunktionen kostnadsfritt när du blir kund innan 20 maj.)

Och har du redan ett bokföringsprogram idag är det lätt att byta. Spiris är med dig hela vägen!

Om Spiris
Att driva företag med Spiris är enkelt. Spiris är den flexibla ekonomiplattformen. Allt finns samlat och automatiserat med smarta funktioner – från bokföring till fakturering och lön. Det ger dig tid till att fokusera på rätt saker. Det vill säga att starta, driva och utveckla din företagsdröm utan krånglig administration. Läs mer på Spiris.se.

Starta Eget-skolan

Hur väljer jag rätt bank när jag startar eget företag?

När du startar företag behöver du en bank. Det låter självklart. Men bankvalet påverkar mer än du tror: hur smidigt du kan ta betalt, hur lätt bokföringen blir, hur snabbt du får hjälp – och ibland hur snabbt du ens kommer igång.

Gustaf Oscarson 16 mars, 2026 • Uppdaterades 25 mars, 2026 • 5 minuters läsning

Det handlar alltså inte bara om månadsavgiften. Alright, låt oss gå igenom hur du väljer rätt bank för ditt företag.

Tips från Nordea! Att vara företagare tar både tid och energi – därför är det viktigt att välja en bank som förstår dig och som företaget kan växa med. Här kan du läsa mer om Nordeas smarta banklösningar för dig som startar eget.

1. Första steget – ett företagskonto

Det första du behöver är ett företagskonto. I aktiebolag har du redan haft kontakt med banken för att sätta in aktiekapitalet (med bankintyg).
I en enskild firma är bankkontot ofta det första riktiga steget.

Det du vill veta är:

Hur lång handläggningstid har banken?
Kräver de fysiskt möte?
Hur ser deras rutiner för kundkännedom ut? (Alla banker måste göra en riskbedömning enligt penningtvättslagen. Det är därför de ställer många frågor i början.)
Vad behöver du ha förberett (affärsplan, budget, avtal)?

Varför är detta viktigt? Jo, hur smidigt det är att skaffa företagskonto, säger ganska mycket om hur smidig resten av resan med banken kommer att bli.

Vissa banker är snabba och digitala. Andra är mer traditionella. Välj inte automatiskt samma bank som du har privat, utan jämför ordentligt. Och framförallt, välj en bank där du känner förtroende.

2. Avgifter är viktiga – men helheten är viktigare

Många jämför bara månadsavgifter när de väljer bank. Det blir lätt för snävt. Skillnaden mellan de grundläggande tjänsterna hos banker är ofta några hundralappar i månaden.
Det är inte det som avgör om ditt företag lyckas. Det viktiga är hur tjänsterna fungerar i vardagen, och hur brett utbud banken har.

Om banken tar 1 200 kr extra per år men sparar dig 2 timmar i månaden, är det sannolikt en bättre affär ändå.

Säg till exempel att du valt en bank bara för att få låga avgifter. Vad händer då när du behöver lån eller checkkredit? Eller när du också behöver privat bolån via banken? Högst troligt kommer du att behöva byta bank.

Med andra ord – välj en bank som kan hjälpa dig med alla företagets (och dina privata) behov, och som lär känna hela din och företagets ekonomi.

Tips från Nordea: Hos oss på Nordea får du som småföretagare flexibla bank- och finansieringslösningar som hjälper dig växa. Läs om allt som ingår här.

3. Vilka digitala tjänster och integrationer finns

Det här är underskattat.

Fråga dig:

Kan jag koppla banken direkt till mitt bokföringsprogram?
Har de en smidig app för företagare?
Är det enkelt att attestera betalningar (om du nu gör det via banken)?
Hur fungerar Swish, kort och e-handel? Vilka betallösningar är integrerade?

Om du sparar 2 timmar i månaden på smidigare administration är det ofta mer värt än en lägre avgift.

4. Finns stöd när företaget växer?

Idag kanske du bara behöver ett konto.
Om två år kanske du behöver:

Checkkredit
Företagslån
Leasing
Rådgivning kring investeringar

Alla banker är inte lika företagsinriktade.
En del är starka på bolån och privatkunder. Andra har tydligare fokus på småföretag.

Viktiga frågor att ställa:

Har banken en dedikerad företagsrådgivare?
Är småföretag en prioriterad kundgrupp?
Hur ser deras kreditpolicy ut för nystartade bolag?
Kan du få en personlig kontakt som lär känna just dig och ditt företag?

Tips från Nordea: 500 000 företagare har redan valt Nordea. Välj en bank som förstår företagande – allt detta ingår. (Ps. Ibland kan det vara skönt att ta ett möte med banken, hos Nordea kan alla företag oavsett storlek boka ett personligt möte.)

5. Skillnad mellan enskild firma och aktiebolag

Ditt val av företagsform påverkar hur banken bedömer dig.

Enskild firma

Banken tittar mycket på din privata ekonomi.
Du och företaget är samma juridiska person.

Aktiebolag

Banken tittar på bolagets ekonomi och prognoser, men ofta också på dig som ägare (för lån kan de kräva borgen och andra säkerheter).

I båda fallen gör banken en riskbedömning.
Det är normalt – och inget personligt. Därför kan det vara smart att jämföra fler banker, för att få fler alternativ.

6. Kan man byta bank senare?

Ja, det går.
Men det är administrativt jobbigt. Därför kan det vara värt att tänka ett steg längre redan från början.

Det betyder inte att du måste välja “den perfekta banken”.
Men välj en bank som:

Har fungerande digitala tjänster och ett stort utbud som matchar dina behov
Är van vid företag
Ger dig bra service och gärna personlig kontakt

7. En enkel checklista innan du bestämmer dig

Innan du öppnar konto – ställ dessa frågor:

Har banken smidiga digitala tjänster?
Vad kostar helheten per år?
Fungerar integrationen med mitt bokföringsprogram?
Hur fungerar Swish och andra betallösningar?
Får jag en personlig kontakt?
Vad händer om jag behöver kredit eller finansiering?

Om svaren känns bra och rimliga – då är det dags att välja.

Tips från Nordea: I början behöver företaget kanske bara ett konto, senare kanske ni behöver bra lösningar kring sparande och utlandshandel. Oavsett är det smart att välja en bank att växa med. Läs mer om allt som ingår i Nordeas företagspaket här.

Sammanfattning – så väljer du bank som företagare

Att välja bank handlar mindre om att hitta “den billigaste” och mer om att hitta en bank som fungerar i din vardag.

Det viktigaste:

Få igång ett företagskonto snabbt
Säkerställ att betalningar och bokföring fungerar smidigt
Tänk ett steg framåt kring finansiering
Jämför helheten – inte bara månadsavgiften

Resten går att justera längs vägen.

Psst! Vill du verkligen ta stora kliv och bygga ditt drömföretag? Gör som 1 000-tals andra företagare, bli medlem i Driva Eget Plus. Testa gratis här.

Tips! Här hittar du alla delar i Starta Eget-skolan. Bokmärk och kom tillbaka när det är dags för nästa steg.