ANNONS

Innehåll från Visma Spcs

Ekonomi & Skatt

Skatteplanering inför 2022 – gör detta innan årsskiftet för att sänka skatten

Sponsrad artikel 9 december, 2021 • 5 minuters läsning

Vilka är de viktigaste sätten att skatteplanera just nu? I den här guiden går vi igenom skatteregler, nyheter och de viktigaste åtgärderna i din skatteplanering innan och efter årsskiftet 2021/22.

Skatteplanering kan låta krångligt, men det finns många tusenlappar att spara om du gör det rätt och digitalt, och följer de möjligheter som finns för dig som företagare. De pengar du sparar kan du sedan investera i företaget eller bygga upp en buffert som verkligen kan behövas under coronapandemin.

Varje krona är viktig för att bygga ett hållbart företag! Dessutom underlättar en digital och god skatteplanering din och företagets deklaration.

I den här guiden går vi igenom hur du bäst skatteplanerar just nu, bland annat:

Vad du kan göra innan årsskiftet 2021/22 för att minska skatten
Vad du kan göra efter årsskiftet 2021/22 för att minska skatten
De senaste skattenyheterna

Innan du börjar läsa – rekommenderar vi dig varmt att spana in guiden Minska skatten med expertens bästa tips! – som är en mer omfattande guide med alla aktuella skattetips.

Skatteplanera genom att göra detta innan årsskiftet

En del av din skatteplanering behöver ske redan innan årsskiftet. Just för 2021 kan du exempelvis kombinera den årliga julgåvan till anställda med en speciell coronagåva. Det finns också nya regler gällande uppskov om du sålt din privatbostad.

Innan vi går in på detaljerna, rekommenderar vi dig att jobba smart med skatten under hela året. Med rätt digitala program sköter sig skatten, deklarationen och bokföringen nästan automatiskt – och du kan ägna din tid åt att utveckla företaget. Detta är ett mer hållbart förhållningssätt än att göra snabba lösningar vid årsskiftet. För att få kontroll under året behöver du:

Ett smart bokföringsprogram (testa Visma eEkonomi kostnadsfritt här)
En smart deklarationstjänst (se exempel på komplett deklarationsprogram här)
Möjlighet att deklarera elektroniskt (läs hur du gör här)

Julgåva + coronagåva – speciella regler för 2021

Sedan tidigare får du som arbetsgivare ge skattefria julgåvor till dina anställda. Beloppsgränsen för att gåvan ska vara skattefri är 500 kronor för 2021. Kom ihåg att gåvan inte får vara i pengar eller i något som går att byta mot pengar.

Denna förmån gäller anställda i aktiebolag, handelsbolag och i enskild firma. Även du som är anställd i eget aktiebolag kan få förmånen, dock inte du som driver en enskild firma eller handelsbolag.

På grund av coronapandemin har riksdagen också beslutat om möjligheten att ge en extra coronagåva, skattefritt, under 2021. Det skattefria beloppet har fördubblats sedan 2020 och är nu på 2 000 kronor inklusive moms.

Räntan slopas på uppskovsbeloppet vid försäljning av privatbostad

Många företagare äger egna privatbostäder och påverkas av de nya reglerna kring uppskov vid försäljning av dessa. Räntan på både befintliga och nya uppskov försvinner från och med deklarationen 2022. Detta innebär alltså att det inte kommer att kosta dig någonting att skjuta på vinstbeskattningen när du säljer din fastighet.

H3: Smart tips – gör inköp av inventarier sent på året

Många företagare använder möjligheten att göra inköp av inventarier sent på året. Särskilt fördelaktigt blir detta vid köp av dyrare inventarier där avskrivningarna ska göras på flera år.

Om du exempelvis köper en maskin i slutet av 2021 kan du göra avskrivningen för hela 2021. Detta ger skattemässiga fördelar om du har kalenderår som räkenskapsår och om ditt företag går med vinst.

Tips! En smart skatteplanering börjar tidigare än årsskiftet. Visma eEkonomi hjälper dig att få ut bäst resultat när det är dags för din inkomstdeklaration.

Detta kan du också göra för att minska skatten inför årsskiftet

Undvik onödigt höga skatteuttag och få mindre skatt
Utnyttja de skattereduktioner som finns
Använd de fördelaktiga reglerna för fåmansföretagare på rätt sätt
Tänk på att lönesummeregeln minskar skatten
Kom ihåg RUT/ROT-avdrag
Använd ålderspensionen på rätt sätt
Kom ihåg skattereduktionen för inventarier på 3,9 % (2021)

Tips!Här hittar du en ordentlig genomgång av alla skattetipsen

Skatteplanera genom att göra detta efter årsskiftet

Även efter årsskiftet och löpande under 2022 finns mycket att göra för att skatteplanera smart och minska skatten både för dig och företaget.

Ändra antalet karensdagar i sjukförsäkringen

Om du har enskild firma eller handelsbolag får du bäst trygghet genom att välja kortast möjliga karens i sjukförsäkringen hos Försäkringskassan. Detta påverkar ditt skydd mot inkomstbortfall vid sjukdom och numera kan du välja att ha endast en karensdag.

Att välja en karensdag istället för sju (som tidigare var standard) kostar maximalt 4-5 000 kronor i extra kostnad om året, och genom att göra det kan du spara 10 000-tals kronor vid en längre tids sjukdom. Den extra kostnaden sparar du in redan om du får ersättning för en enda sjukdag under året.

Byt till årsvis moms om du kan

Genom att välja årsvis moms får ditt företag bättre likviditet och därmed bättre möjligheter till avkastning på företagets kapital. I stort sett alla företag tjänar därför på att gå över till årsvis moms. I tillägg spar du administrativ tid och får en enklare bokföring.

Vilka företag tjänar på årsvis moms?

Årsvis momsredovisning är bäst för företag där omsättningen i normalfallet inte överstiger en miljon om året, och om företaget oftast redovisar större försäljningsmoms än avdragsgill inköpsmoms.
Om företaget däremot regelbundet får pengar tillbaka på momsen, så är månadsmoms fortfarande det bästa alternativet för likviditeten.

Tips! I ett smart bokföringsprogram kan du skapa bokföring på autopilot. Här kan du testa Visma eEkonomi kostnadsfritt.

Detta kan du också göra för att minska skatten efter årsskiftet

Tänk på skattefria förmåner för anställda
Kvitta kapitalvinst mot kapitalförlust
Använd periodiseringsfonden för att skjuta på skatten
Lär dig reglerna för kapitaltillskott vid bostadsrättsförsäljningar
Växla inte bonus mot pension
Tänk rätt om du byter tjänstebil
Tänk rätt vid solceller på villan

Tips!Här hittar du en ordentlig genomgång av alla skattetipsen

Viktig skattenyhet för 2021 – Skattereduktion för inventarier

En viktig skattenyhet för 2021 är möjligheten att få skattereduktion vid inköp av inventarier. Så här fungerar det:

Fysiska eller juridiska personer (som har inkomst av näringsverksamhet) som skaffar en inventarie för stadigvarande bruk under 2021, har rätt till en skattereduktion om 3,9 % av anskaffningsvärdet. Inventarien måste levereras senast 31 december 2021.

Om Visma Spcs
Vardagen ska vara enkel och trygg. Med digitala lösningar och smidiga program får du hjälp, så att ditt företags lönehantering blir både säker, automatisk och mer lönsam. Visma Spcs gör allt för att du ska kunna fokusera på det du gör bäst – driva företaget framåt. I Sverige väljer flest småföretagare Visma Spcs för sin bokföring, fakturering och lönehantering.

ANNONS

Innehåll från Toborrow

Partner

Så här boostar du företagets kassaflöde - utan lån!

Behöver ditt företag bättre likviditet, men du vill undvika lån? Här är strategin som allt fler småföretagare använder för att säkra likviditeten.

Toborrow 12 maj, 2025 • 4 minuters läsning

Att ha en stabil likviditet är avgörande för alla företag, men i dagens ekonomiska klimat är det en utmaning som många småföretagare kämpar med. Långa betalningstider från kunder, stigande kostnader och oförutsedda utgifter kan snabbt skapa stress kring kassaflödet.

För att hantera dessa utmaningar krävs smarta lösningar som inte bara löser tillfälliga problem utan också bidrar till långsiktig ekonomisk stabilitet. Låt oss berätta om en smart lösning många företagare missar – factoring!

Bästa tipset direkt! Hos Toborrow kan du göra en enda ansökan och låta flera aktörer ge ditt företag bästa villkoren för factoring. Hur bra villkor kan ditt företag få – värt att testa här va?

Utmaningen med långa betalningstider

En av de största utmaningarna för småföretagare är långa betalningstider. Kunder kan ta upp till 30, 60 eller till och med 90 dagar på sig att betala sina fakturor, vilket binder upp kapital som företaget behöver för att täcka löpande kostnader som löner, hyra och inköp. Denna väntan kan skapa stora likviditetsproblem, särskilt för företag som har små marginaler.

Factoring – en lösning för snabbare kassaflöde

För företag som vill undvika att ta nya lån kan factoring vara en effektiv lösning. Genom att sälja eller belåna sina fakturor får företaget tillgång till kapital direkt, vilket gör det möjligt att hantera löpande kostnader och planera framåt utan att behöva vänta på kundernas betalningar.

Factoring kan göras på två olika sätt:

Fakturaköp

Ditt företag säljer sina fakturor till en factoringpartner och får en stor del av fakturans värde utbetalt direkt.

Fakturabelåning

Ditt företag använder sina fakturor som säkerhet för att få en kredit hos en factoringpartner.

Båda alternativen ger snabbare kassaflöde och hjälper ditt företag att hantera likviditetsutmaningar utan att öka skuldsättningen.

Vill du veta vilka factoring-villkor just ditt företag kan få? Det är helt kostnadsfritt hos Toborrow – läs mer här.

Fler fördelar med factoring

Till skillnad från traditionella lån innebär factoring ingen ny skuld i balansräkningen. Detta är särskilt fördelaktigt för företag som redan har hög skuldsättning eller som vill behålla en stark kreditvärdighet. Genom att använda factoring kan företag frigöra kapital från befintliga tillgångar, vilket ger större ekonomisk flexibilitet och möjligheter att investera i tillväxt.

Andra fördelar med factoring kan vara:

Minskad administrativ belastning: Factoringpartnern hanterar ofta påminnelser och inkasso.
Bättre kassaflödesprognoser: Du vet exakt när pengarna kommer in.
Starkare förhandlingsposition mot leverantörer: Med snabbare tillgång till kapital kan du förhandla bättre inköpsvillkor.

Psst! För att få bästa finansieringsvillkoren behöver ditt företag ha ett bra kreditbetyg. Här kan du testa ditt kreditbetyg (utan kreditupplysning och helt kostnadsfritt).

Är factoring rätt för ditt företag?

Factoring passar särskilt bra för företag som:

Har kunder med långa betalningstider
Vill stärka sin likviditet utan att ta nya lån
Behöver snabb tillgång till kapital för att täcka löpande kostnader eller investera i tillväxt
Har ett växande fakturaflöde och vill behålla kontrollen över ekonomi

Toborrow hjälper dig hitta rätt factoringpartner

På Toborrow kan du enkelt jämföra olika factoringlösningar och hitta det alternativ som passar bäst för ditt företag. Toborrow står på din sida – inte bara för att hjälpa dig få de bästa villkoren, utan också för att fungera som ett bollplank kring vilken finansieringsform som faktiskt är rätt för dig. I vissa fall kanske factoring är bättre än ett traditionellt företagslån eller leasing.

Tips! Vill du veta vilka factoring-villkor just ditt företag kan få? Det är helt kostnadsfritt hos Toborrow – läs mer här.

Om Toborrow
I Sverige finns över en halv miljon småföretagare, var och en med sin unika behov och utmaningar. När det gäller finansiering är det avgörande att välja rätt lösning vid rätt tidpunkt. På Toborrow förstår vi vikten av att jämföra lånevillkor och hitta de bästa alternativen för att stödja företagets tillväxt.

Vi är mer än bara en digital tjänst – vi är din samarbetspartner. Vårt team av kreditspecialister guidar dig genom hela processen och hjälper dig att välja den bästa finansieringen för företagets behov, vare sig du behöver kapital för expansion, investering eller likviditet.

Men vad krävs egentligen för att få ett företagslån eller factoring? För att kvalificera sig behöver ditt företag ha en giltig bolagsform och vara registrerad i Sverige. Det är också viktigt att ditt företag har en god kreditvärdighet och en stabil ekonomi.

Vår ansökningsprocess är helt digital och signeras med BankID. Inom 24 timmar får du låneerbjudanden från flera långivare på vår plattform. Du väljer det erbjudande som passar dig bäst. Ansökan är kostnadsfri och ej bindande.

Personlig Utveckling & Hälsa

Fem nattvanor som förändrar ditt företagarliv – testa detta!

Tänk om du kunde vakna upp supermotiverad varje dag – redo att ta dig an alla utmaningar i ditt företag. Vi använder oss av fem enkla knep för att få den bästa starten på dagen. Vilka använder du?

Gustaf Oscarson 22 maj, 2025 • 3 minuters läsning

Om du fungerar som oss, vaknar du laddad och glad ibland. Och ibland vaknar du knappt alls. Det sägs ju att ”snoozers are loosers”, men hur sjutton ska vi göra för att alltid vakna på rätt sida?

Vi har fem enkla knep som vi gärna delar med oss av. Vilka använder du?

En härlig kvällsrutin

Det finns några enkla principer att följa på kvällen. Det första är att inte äta efter klockan 18, och att äta lite lättare på kvällen. Det gör att kroppen...