Så fungerar F-skatt – Allt du behöver veta som företagare
Funderar du på att starta företag eller driver du redan eget? Då är F-skatt något du inte kommer undan. I den här guiden förklarar vi vad F-skatt är, varför du behöver den – och vad du måste tänka på för att undvika onödiga misstag.
Foto: Unsplash
I den här guiden går vi igenom:
- Vad F-skatt är och varför den är viktig för dig som företagare
- Hur du ansöker om F-skatt – steg för steg
- Vad som krävs för att få F-skatt – och vad som kan göra att du blir nekad
- Vanliga misstag gällande f-skatt – och hur du undviker dem
Vi tror guiden passar dig som driver eller planerar att starta eget företag – oavsett företagsform.
Tight om tid? Här är det viktigaste från guiden
- F-skatt är ett måste för att få ta uppdrag som företagare. Utan den riskerar du att inte få betalt.
- Ansökan görs enkelt hos Skatteverket. Det är gratis, men du måste kunna visa att du bedriver eller kommer att bedriva näringsverksamhet.
- Du ansvarar själv för att betala in skatt och sociala avgifter. Det ingår i F-skatten.
- Du kan bli nekad F-skatt om du t.ex. har stora skulder eller inte anses driva näringsverksamhet på riktigt.
Okej, let´s dive in!
Vad är F-skatt och varför behöver du det?
F-skatt (förkortning för företagsskatt) visar att du är en företagare som själv ansvarar för att betala in dina skatter och avgifter.
- Om du inte har F-skatt, så betraktas du inte som en "självständig näringsidkare" i Skatteverkets ögon. Då måste den som anlitar dig – alltså din kund eller uppdragsgivare – behandla dig som en anställd i vissa avseenden.
- F-skatt är därför en sorts kvalitetsstämpel. Den visar att du är en seriös aktör och vet vad som gäller.
Exempel: Du fakturerar en kund 10 000 kr. Har du inte F-skatt kan kunden tvingas dra av preliminärskatt och arbetsgivaravgifter, vilket skapar krångel för båda parter.
Så ansöker du om F-skatt – steg för steg
Att ansöka om F-skatt är relativt enkelt, men kräver att du har koll på din verksamhet.
1. Skapa konto på verksamt.se
– Här hittar du e-tjänsten för att registrera företag och ansöka om F-skatt.
2. Fyll i din ansökan
– Du ska kunna beskriva verksamheten: vad du ska göra, vilka kunder du vänder dig till och hur du planerar att tjäna pengar. Du behöver också lämna uppgifter om förväntade inkomster och startdatum (ett tips är att ange låga summor, så riskerar du inte hög preliminärskatt i början)
3. Skatteverket bedömer om du bedriver näringsverksamhet. Det innebär att verksamheten ska vara självständig, ha vinstsyfte och bedrivas varaktigt.
4. Beslut skickas till din digitala brevlåda. Normalt inom några veckor. Om du får avslag kan du överklaga.
Vad krävs för att få F-skatt?
Skatteverket gör en bedömning utifrån tre grundkrav:
- Självständighet – Du ska själv bestämma hur uppdrag utförs.
- Varaktighet – Verksamheten får inte vara tillfällig.
- Vinstsyfte – Det ska finnas en realistisk plan att gå med överskott.
Du kan bli nekad F-skatt om du:
- Har stora skatteskulder eller obetalda avgifter
- Inte kan visa att du faktiskt kommer att ha kunder eller inkomster
- Har ett beroendeförhållande till en enda uppdragsgivare (vilket kan tyda på att det är ett dolt anställningsförhållande)
Tips: Skatteverket kan godkänna din F-skatt även om du ännu inte har fakturerat – så länge det finns en tydlig plan.
Vanliga misstag gällande f-skatt – och hur du undviker dem
- Du väntar för länge med att ansöka. Det kan leda till att du inte får betalt i tid – eller att kunder tackar nej.
- Du fakturerar utan att ha F-skatt. Du riskerar att kunden gör skatteavdrag, och du får mindre betalt.
- Du tror att F-skatt är samma som momsregistrering. Det är två olika saker – och du behöver ofta båda.
Sammanfattning
- F-skatt är ett måste för att fakturera som företagare.
- Ansökan sker via verksamt.se och är gratis.
- Du måste visa att du driver en seriös, självständig verksamhet.
- F-skatt innebär att du själv betalar skatt och avgifter.
- Undvik att fakturera innan din F-skatt är godkänd.
Vanliga frågor om F-skatt
Hur lång tid tar det att få F-skatt?
Det tar normalt 2–6 veckor efter att du skickat in en komplett ansökan.
Måste jag ha F-skatt för att starta en enskild firma?
Ja, F-skatt är ett krav för att kunna fakturera som egenföretagare.
Kan jag få F-skatt om jag bara har en kund?
Det är möjligt, men Skatteverket kan ifrågasätta om det verkligen är en självständig näringsverksamhet.
Vad är skillnaden mellan F-skatt och FA-skatt?
FA-skatt är till för dig som både är anställd och driver företag vid sidan av.
