Till huvudinnehållet

❤️ Just nu: Testa Driva Eget Plus för 19 kr/mån i tre månader. Kolla in!

Anpassa dina flöden och vad som visas först. Läs mer

Bli medlem
Affärsjuridik & Avtal

Hur fungerar personaloptioner och teckningsoptioner? Detta måste du veta

c80bb5db71c9b76f7a6e2baf51511976
Maja-Stina Skarstedt 2 november, 2023 4 minuters läsning
Så fungerar personaloptioner

Foto: Personaloptioner

Personaloptioner är ett bra sätt om ditt företag vill knyta värdefulla medarbetare till bolaget. Speciellt när ekonomin i bolaget kanske inte är den bästa. Men hur fungerar personaloptioner? Vi går igenom vad som är viktigt att tänka på och hur du delar ut på ett hållbart sätt.

Innan du börjar ge ut personaloptioner i företaget finns en del viktigt att tänka på. Till exempel:

  • Hur personaloptioner faktiskt fungerar
  • Skillnaden mellan personaloptioner och teckningsoptioner
  • Hur du planerar personaloptioner hållbart för framtiden
  • Vilka skattefällor som du bör undvika

Vi kör igång!

Läs mer: Bättre möjligheter för företag att attrahera och behålla nyckelkompetens – så ska det gå till

Hur personaloptioner faktiskt fungerar

Som företagare och arbetsgivare kan du bestämma dig för att utfärda personaloptioner till dina anställda. Det innebär att de i framtiden har möjlighet att köpa aktier i bolaget till ett pris som du bestämmer på förhand.

Passande för din startup

Detta är smart i en startup som vill attrahera talanger och kompetens, men som saknar pengar till höga löner.

Uppsidan för dina anställda är ju att de kan bli aktieägare på ett smidigt och lönsamt sätt i framtiden – om själva optionsprogrammet sätts upp på rätt sätt. Mer om det senare!

Skillnaden mellan personaloptioner och teckningsoptioner

Personaloptioner heter egentligen kvalificerade personaloptioner. Här är villkoret att bara anställda, som jobbar minst 30 timmar i veckan, kan få dem. Andra villkor och tips:

  • De anställda får redan äga max fem procent av bolaget.
  • Optionerna kan inte säljas eller ges bort till någon annan.
  • Du som ägare av bolaget ger ofta bort dem gratis.
  • Löptiden för personaloptioner varierar på allt från tre till tio år.
  • De är vanligast i mindre företag och i tidiga startups.
  • Värdet på optionerna får vara max tre miljoner kronor när de delas ut.
  • Ditt företag får vara max tio år och ha max 150 anställda.
  • Det får inte heller vara noterat eller ha en omsättning på över 280 miljoner kronor. 

Anställda måste betala för teckningsoptioner

Det finns även teckningsoptioner – vanligare hos bolag med en högre omsättning. Här får nyckelmedarbetare också möjlighet att teckna aktier i framtiden. Men de måste betala för dem och teckningsoptioner gäller också under en bestämd tid.

Här kan du som arbetsgivare bidra delvis till optionerna. Exempelvis genom en extra månadslön som ska betala optionerna. Just en månadslön är en vanlig betalningsform för dessa optioner.

Till skillnad från kvalificerade personaloptioner får ditt bolag ge ut teckningsoptioner för mer än tre miljoner kronor.

Lyssna på: Framgångsvanor och rutiner från Sveriges främsta entreprenörer

Hur du planerar personaloptioner hållbart för framtiden

Självklart vill ni alla tjäna på era optioner – både du som driver företaget och dina anställda. Därför är det viktigt att planera för optionerna väl och göra ett noggrant förarbete så att det inte blir trista överraskningar om några år. Det finns ju inga säkerheter för vinst när dina anställda investerar i optioner och det är vettigt att vara öppen med det.

Som bolagets ägare är det väldigt viktigt att du gör en rimlig värdering – vilket är supersvårt. Därför viktigt att ta in extern hjälp. Beskriv gärna noga för dina anställda hur du kommit fram till värderingen. Visa konkret hur du tänker dig en värdeökning om exempelvis 100 procent inom tre år och leverera en plan för hur ni ska öka värde i bolaget. Var realistisk!  

Se till att din anställda kan betala för optionerna

Tänk också på att göra dina anställda förberedda ekonomiskt när det är dags att omvandla optioner till aktier. Det är en trist upptäckt om dina anställda först då inser att de inte har pengar att köpa loss aktierna! Säg att de har möjlighet att köpa aktier för två miljoner till ett egentligt värde om tio miljoner och inte har pengarna. Inte så mycket att fira direkt.

Vill du vara ännu mer säker på att behålla dina anställda? För in i optionsprogrammet att optionerna inte ges ut direkt utan under en tidsperiod. Dettas kallas vesting.

Läs mer: Skatteverkets regler för personaloptioner

Vilka skattefällor som du bör undvika

Det är viktigt att optionerna prissätts rätt annars riskerar både du och dina anställda stora skattekonsekvenser.

Den som tar emot personaloptioner betalar skatt först när optionerna löses in. Då blir den anställda beskattad i inkomstslaget tjänst. Då beskattas man för skillnaden mellan marknadsvärdet och det fastställda priset på optionen.

Ta in en extern värderare

För teckningsoptioner är det alltså smart att från början ta in en extern värdering – för att den ska vara rimlig och marknadsmässig. Annars kan det bli mer kostsamt än en revisionsfirmas konsultarvode. Om priset på optionerna varit marknadsmässigt korrekt betalar din anställda kapitalskatt på eventuell vinst.



Ekonomi & Skatt

Redovisa och betala moms – så fungerar det

EBBA
Ebba Arnborg 17 oktober, 2024 3 minuters läsning
redovisa och betala moms

Att redovisa och betala moms är något alla företagare måste göra, men har du koll på alla detaljer – och vanliga fällor? Här går vi igenom det du behöver veta, och lyfter några vanliga misstag som du bör undvika för att slippa onödiga avgifter.

Moms, eller mervärdesskatt, är en avgift som läggs på varor och tjänster. Som företagare ska du därför lägga på moms på din försäljning och redovisa den vid fastställda tidpunkter.

Redovisa och betala moms – hur gör jag?

När du startar ditt företag och planerar att sälja varor eller tjänster som omfattas av moms, måste du registrera dig för moms. Det kan enkelt göras på Verksamt.se.

Som momsregistrerad företagare måste du sedan skicka in en momsdeklaration med jämna mellanrum. Där redovisar du både momsen du tar ut på försäljningar (utgående moms) och den du betalar på inköp (ingående moms). Skillnaden mellan dessa är vad du betalar in eller får tillbaka.

Tänk på, att även om du inte haft någon omsättning under en period är du skyldig att lämna in en deklaration.

Läs också: Färre företag ska behöva redovisa moms – se om du berörs här!

Beroende på din verksamhet kan du använda två olika metoder för att redovisa momsen:

  • Bokslutsmetoden: Här redovisas momsen när du får betalt eller när du betalar. Denna får användas av mindre företag, som har en nettoomsättning på högst 3 miljoner kronor.
  • Faktureringsmetoden: Vid denna metod redovisas momsen när fakturor skickas eller tas emot, oavsett om betalning skett. Den får användas av alla företag, stora som små.

Hur ofta du ska redovisa moms beror på din omsättning. Generellt gäller varje månad för dig som har ett företag med större omsättning, kvartalsvis för dig som driver ett medelstort företag och årsvis för dig med ett mindre företag med lägre omsättning.

När du registrerar dig för moms hos Skatteverket kommer du att få information om hur ofta just du ska redovisa. När du har redovisat din moms måste du också betala eventuell skuld till Skatteverket. Det är viktigt att hålla koll på deadlines för deklaration och betalning, annars riskerar du att få betala förseningsavgifter och ränta.

Tips! Räkna ut vad momsen blir med vår kalkylator. Välj momssats och du ser vad summan blir exklusive eller inklusive moms.

5 vanliga momsfällor – och hur du undviker dem

Även erfarna företagare kan hamna i vanliga fallgropar när det gäller moms. Här är några vanliga misstag och hur du undviker dem:

1. Ta fel momssats

Det är inte ovanligt att företagare råkar lägga på fel momssats på sina fakturor. Det kan hända särskilt om du erbjuder olika typer av tjänster eller produkter med olika moms. Se till att alltid dubbelkolla och använd rätt momssats. Rätt momssats för just dig hittar du på skatteverket.se.

2. Missa deadlines

Att missa deadline för momsredovisning och betalning kan bli kostsamt. Förutom förseningsavgifter kan du behöva betala ränta. Använd bokföringsprogram eller digitala kalenderpåminnelser för att hålla koll på när momsdeklarationen ska lämnas in.

3. Missa – eller göra felaktiga – avdrag

Se till att inte missa några möjliga avdrag på moms. Men tänk också på att all moms inte är avdragsgill. Till exempel är moms på privata utgifter eller sådant som inte är direkt kopplat till företagsverksamheten inte avdragsgill. Se till att hålla koll på vad som gäller för just dina kostnader.

4. Inte hålla koll på uppdateringar i momslagen

Skatteregler förändras, och det är viktigt att hålla sig uppdaterad för att följa gällande lagar. Skatteverket erbjuder löpande nyhetsbrev och digitala tjänster som gör det lättare att hålla sig informerad.

5. Sakna buffert för att betala moms

Se till att inte använda upp alla pengar som kommer in i bolaget, utan sätt undan pengar för moms. På så vis har du alltid en buffert för att betala momsen när det är dags.



ANNONS

Innehåll från Toborrow

Privatekonomi

Så påverkar ditt kreditbetyg företagets finansieringsmöjligheter

Som företagare är ditt kreditbetyg en viktig indikator på din företags ekonomiska stabilitet och förmåga att hantera finansiering. Oavsett om du ansöker om företagslån, leasing eller factoring är ett starkt kreditbetyg ofta en förutsättning för att få de bästa villkoren och lägsta räntorna. Hur får man då ett starkt kreditbetyg? Det lär vi dig här!

toborrow_logo
Toborrow 16 januari, 2025 4 minuters läsning
bild_driva-eget

Foto: Adobe Stock

Smart tips innan vi börjar: Här kan du testa ditt företags kreditbetyg (utan kreditupplysning).

– Att ta hand om sitt kreditbetyg är avgörande för att säkerställa att ditt företag har tillgång till rätt finansiering när det behövs, säger Magnus Ersson, COO på Toborrow.

Här går vi igenom hur du stärker företagets kreditbetyg, och hur du gör för att enklare få finansiering till bättre villkor.

Så här kan du förbättra ditt kreditbetyg som företag

Det finns många sätt att förbättra företagets kreditbetyg. Här går vi igenom fyra vanliga sätt att bygga en trovärdig ekonomisk bas i ditt företag.

Betala dina räkningar i tid

En av de enklaste och viktigaste åtgärderna för att stärka din kreditvärdighet. Förseningar kan snabbt påverka din kredithistorik negativt och leda till högre kostnader i framtiden.

Minska onödig skuldsättning

Håll dina skulder på en hanterbar nivå i förhållande till företagets inkomst. Ett högt skuldåtagande kan signalera ekonomiska problem och minska ditt förtroende hos långivare.

Följ upp på kreditupplysningar

Kontrollera att din kreditupplysning är korrekt och uppdaterad för att undvika negativa överraskningar. Ofta kan små fel eller gamla uppgifter dra ner din kreditvärdighet.

Håll koll på dina affärsrelationer

Bygg ett gott rykte genom att betala leverantörer och samarbetspartners enligt avtal. Ett starkt affärsnätverk kan även öppna dörrar för nya finansieringsmöjligheter.

Tips! Vill du veta hur mycket ditt företag har möjlighet att låna, och till vilka villkor? Det är helt kostnadsfritt hos Toborrow – läs mer här.Tips! 

Fler tips för att stärka din kreditvärdighet

Om du lyckas med de fyra steg ovan, har du kommit långt. Vill du bli ännu bättre, kan du fortsätta med följande tips:

Bygg upp en solid ekonomisk historik

Ett långsiktigt stabilt kassaflöde och tydliga bevis på ansvarsfull ekonomisk hantering kan ge ditt företag en starkare position gentemot långivare.

Ha en tydlig affärsplan

En genomarbetad affärsplan som visar på företagets potential och strategi för tillväxt kan imponera på långivare och bidra till förmånliga villkor.

Diversifiera dina inkomstkällor

Ett företag som inte är beroende av en enda kund eller produkt anses ofta vara mer stabilt och mindre riskfyllt att finansiera.

Undvik överanvändning av kredit

Om ditt företag använder stora delar av sin tillgängliga kredit kan det tolkas som att du är nära din ekonomiska gräns. Försök att hålla din kreditutnyttjandegrad låg.

Vad leder ett bra kreditbetyg till?

När ditt företag har ett bra kreditbetyg blir det inte bara enklare att få finansiering – du kan även få fördelaktigare villkor. Ett starkt kreditbetyg ger dig större förhandlingsutrymme, vilket kan leda till lägre räntor och flexiblare återbetalningsplaner.

Vad händer om kreditbetyget är lågt?

Ett svagt kreditbetyg kan däremot leda till svårigheter att hitta finansiering, eller att du endast erbjuds lån med höga räntor och tuffa villkor. Därför är det viktigt att aktivt arbeta med att förbättra din kreditvärdighet – det kan vara skillnaden mellan tillväxt och stagnation för ditt företag.

Ta hjälp av Toborrow

Vill du veta mer om hur du kan förbättra din kreditvärdighet och ansöka om finansiering? Besök Toborrow eller ring 08-520 017 30. Din företagsresa är viktig, och vi finns här för att stötta dig.

Tips! Vill du veta hur mycket ditt företag har möjlighet att låna, och till vilka villkor? Det är helt kostnadsfritt hos Toborrow – läs mer här.

Om Toborrow

I Sverige finns över en halv miljon småföretagare, var och en med sina unika behov och utmaningar. När det gäller finansiering är det avgörande att välja rätt lösning vid rätt tidpunkt. På Toborrow förstår vi vikten av att jämföra lånevillkor och hitta de bästa alternativen för att stödja företagets tillväxt.

Vi är mer än bara en digital tjänst – vi är din samarbetspartner. Vårt team av kreditspecialister guidar dig genom hela processen och hjälper dig att välja den bästa finansieringen för företagets behov, vare sig du behöver kapital för expansion, investering eller likviditet.

Men vad krävs egentligen för att få ett företagslån? För att kvalificera sig behöver ditt företag ha en giltig bolagsform och vara registrerat i Sverige. Det är också viktigt att ditt företag har en god kreditvärdighet och en stabil ekonomi.

Vår ansökningsprocess är helt digital och signeras med BankID. Inom 24 timmar får du låneerbjudanden från flera långivare på vår plattform. Du väljer det erbjudande som passar dig bäst. Ansökan är kostnadsfri och ej bindande.Toborrow



Cookies

Den här webbplatsen använder cookiesför statistik och användarupplevelse.

Driva eget använder cookies för att förbättra din användarupplevelse, för att ge underlag till förbättring och vidareutveckling av hemsidan samt för att kunna rikta mer relevanta erbjudanden till dig.

Läs gärna vår personuppgiftspolicy. Om du samtycker till vår användning, välj Tillåt alla. Om du vill ändra ditt val i efterhand hittar du den möjligheten i botten på sidan.