Ekonomi & Skatt

Kan du dra av skatt för julklappar till kunder – eller dig själv?

Ebba Arnborg 5 december, 2024 • 3 minuters läsning

Vilka regler finns egentligen om du vill dra av skatt för julklappar? Är de avdragsgilla för kunder, anställda – och kanske till och med för dig själv? Här får du svaren.

Kan jag dra av skatt för julklappar till anställda?

Som småföretagare får du göra avdrag för julgåvor till anställda, men det finns några viktiga begränsningar att tänka på:

Avdragsgillt belopp: För att julgåvan ska vara skattefri för mottagaren och avdragsgill för företaget får värdet inte överstiga 550 kronor inklusive moms (2024). I gåvans värde räknas inte dina kostnader för administration och transporter av gåvorna in.
Ej kontanter: Gåvan får inte bestå av pengar. Som pengar räknas även andra betalningsmedel som check, postväxel och presentkort som kan bytas mot pengar. Presentkort som inte kan bytas mot pengar kan däremot vara en skattefri gåva.

En gåva till en anställd är avdragsgill, oavsett om förmånen är skattepliktig eller inte för den anställda.

Om gåvan är skattepliktig för den anställda ska du som arbetsgivare betala arbetsgivaravgifter på gåvans marknadsvärde. Då får du även göra avdrag för arbetsgivaravgifterna.

Du har avdragsrätt för ingående moms på inköp av gåvor, så länge förmånen är skattefri för den anställda vid inkomstbeskattningen.

Kan jag dra av skatt för en julklapp till mig själv om jag är anställd i bolaget?

Ja det kan du om du är anställd i ditt aktiebolag, samma regler gäller som ovan.

Kan jag dra av skatt för julklappar till kunder?

När det gäller kunder är reglerna strängare. Julgåvor till kunder är generellt sett inte avdragsgilla, undantaget är om de kan klassas som en så kallad reklamgåva. Reklamgåvor är oftast försedda med det givande företagets logotyp eller liknande, avsedda för en större krets och har ett ringa värde, skriver skatteverket. Avdrag för reklamgåvor medges enligt Skatteverkets allmänna råd med skäligt belopp, dock högst 300 kr alternativt 300 kr plus mervärdesskatt.

Tänk på! Om din kund arbetar inom den offentliga sektorn gäller enligt Institutet för mutor att särskild restriktivitet ska iakttas. Det är alltid bra att kolla upp vad kundens arbetsgivare accepterar.

Kan jag dra av skatt för julklappar till anställda som består av gåva till välgörenhet?

Om du på begäran av den anställda istället för en julklapp, skänker pengar till en ideell organisation ska den anställda beskattas för gåvans värde som för lön. Detta eftersom gåvan jämställs med kontanter.

Om du för egen del bestämmer att, istället för julgåvor till dina anställda, skänka pengar till en ideell organisation uppkommer inte någon skattepliktig gåva för de anställda. Du som arbetsgivare får då inte göra avdrag för gåvorna.

Om den anställda får välja att hela eller delar av lönen ska skänkas till välgörenhet, så ska den anställda beskattas för gåvans värde som lön och du ska betala arbetsgivaravgifter enligt vanliga regler. Du får då göra avdrag för kostnaden.

Praktiska tips om du vill dra av skatt för julklappar som småföretagare

För att maximera nyttan av julgåvor inom lagens ramar kan det vara bra att:

Håll koll på kvitton: Se till att alla kvitton och dokumentation finns på plats för att styrka avdragen.
Välj gåvor med omsorg: Satsa på gåvor som uppskattas men som samtidigt håller sig inom gränserna för avdragsgillhet.
Rådgör med en expert: Om du är osäker på vad som gäller för just din verksamhet kan det vara klokt att rådgöra med en redovisningsexpert.

ANNONS

Innehåll från Toborrow

Partner

Hur får jag bäst villkor när företaget ska låna pengar?

Att hitta rätt finansiering för ditt företag kan vara en tidskrävande och komplicerad process. Att jämföra räntor, avgifter och villkor mellan olika långivare tar tid, och utan full insyn riskerar du att betala mer än nödvändigt.

Toborrow 10 mars, 2025 • 3 minuters läsning

Men det finns smarta sätt att förenkla processen och samtidigt säkerställa att du får de bästa möjliga villkoren. Här lär vi dig hur!

Bästa tipset direkt! Genom att samla flera långivare på ett ställe sparar du tid och får en bättre överblick över de olika alternativen. Istället för att själv ansöka hos flera banker och kreditgivare kan du med hjälp av exempelvis Toborrow göra en enda ansökan och låta flera aktörer konkurrera om att ge dig de bästa villkoren. Nice va!

Här går vi igenom hur du stärker företagets kreditbetyg, och hur du gör för att enklare få finansiering till bättre villkor.

Tips! Vill du veta hur mycket ditt företag har möjlighet att låna, och till vilka villkor? Det är helt kostnadsfritt hos Toborrow – läs mer här.

5 smarta tips för att säkra bästa lånevillkoren för ditt företag

1. Jämför alltid flera lånealternativ

Banker och långivare erbjuder olika villkor beroende på din bransch, omsättning och kreditvärdighet. Genom att jämföra olika erbjudanden kan du få ett bättre förhandlingsläge och undvika dolda avgifter.

2. Ha koll på ditt kreditbetyg

Ett starkt kreditbetyg ger dig tillgång till lägre räntor och fördelaktigare villkor. Se till att din kreditupplysning är korrekt, betala räkningar i tid och håll nere skuldsättningen för att förbättra din kreditvärdighet. Här kan du testa ditt kreditbetyg (utan kreditupplysning).

3. Förstå dina finansieringsbehov

Lån är inte alltid den bästa lösningen. Ibland kan leasing eller factoring vara mer kostnadseffektivt och ge ditt företag bättre kassaflöde. Toborrow kan fungera som ett bollplank för att hjälpa dig hitta den finansieringslösning som passar ditt företag bäst.

4. Var förberedd med rätt dokumentation

Företag med tydliga och välordnad ekonomi har större chans att få bättre lånevillkor. Ha redo balans- och resultaträkningar, affärsplan och budget för att visa att du har kontroll över din ekonomi.

5. Förhandla aktivt

Många företagare accepterar första bästa erbjudande, men det finns ofta utrymme att förhandla. Använd de konkurrerande erbjudanden du får genom Toborrow för att få fram de allra bästa villkoren.

Hur fungerar Toborrow?

Toborrow står på din sida, inte bara för att säkerställa att du får de bästa lånevillkoren, utan även för att hjälpa dig hitta rätt finansieringslösning för just ditt företag. Oavsett om du behöver ett lån, leasing eller factoring kan vi guida dig genom processen och koppla dig till de rätta långivarna.

Vill du veta mer om hur du kan optimera ditt företags finansiering? Besök Toborrow eller ring 08-520 017 30. Din företagsresa är viktig, och vi finns här för att stötta dig och se till att du får bästa möjliga villkor.

Tips! Vill du veta hur mycket ditt företag har möjlighet att låna, och till vilka villkor? Det är helt kostnadsfritt hos Toborrow – läs mer här.

Om Toborrow

I Sverige finns över en halv miljon småföretagare, var och en med sina unika behov och utmaningar. När det gäller finansiering är det avgörande att välja rätt lösning vid rätt tidpunkt. På Toborrow förstår vi vikten av att jämföra lånevillkor och hitta de bästa alternativen för att stödja företagets tillväxt.

Vi är mer än bara en digital tjänst – vi är din samarbetspartner. Vårt team av kreditspecialister guidar dig genom hela processen och hjälper dig att välja den bästa finansieringen för företagets behov, vare sig du behöver kapital för expansion, investering eller likviditet.

Men vad krävs egentligen för att få ett företagslån? För att kvalificera sig behöver ditt företag ha en giltig bolagsform och vara registrerat i Sverige. Det är också viktigt att ditt företag har en god kreditvärdighet och en stabil ekonomi.

Vår ansökningsprocess är helt digital och signeras med BankID. Inom 24 timmar får du låneerbjudanden från flera långivare på vår plattform. Du väljer det erbjudande som passar dig bäst. Ansökan är kostnadsfri och ej bindande.Toborrow

Personlig Utveckling & Hälsa

Fem nattvanor som förändrar ditt företagarliv – testa detta!

Tänk om du kunde vakna upp supermotiverad varje dag – redo att ta dig an alla utmaningar i ditt företag. Vi använder oss av fem enkla knep för att få den bästa starten på dagen. Vilka använder du?

Gustaf Oscarson 22 maj, 2025 • 3 minuters läsning

Om du fungerar som oss, vaknar du laddad och glad ibland. Och ibland vaknar du knappt alls. Det sägs ju att ”snoozers are loosers”, men hur sjutton ska vi göra för att alltid vakna på rätt sida?

Vi har fem enkla knep som vi gärna delar med oss av. Vilka använder du?

En härlig kvällsrutin

Det finns några enkla principer att följa på kvällen. Det första är att inte äta efter klockan 18, och att äta lite lättare på kvällen. Det gör att kroppen...