driva eget logo
  • Nyheter
    Alla de senaste nyheterna inom egenföretagande.
    • Ekonomi
    • Företagande
    • Politik
    • Inspiration
    • Klimat & Hållbarhet
    • Pengar
  • AI för företagare
    AI för småföretagare – här finns verktyg, tips och trix för att komma igång och växa ditt företag med artificiell intelligens.
    • ChatGTP
    • AI-verktyg
  • Starta Eget
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Starta Eget
    • Affärsidé & Affärsplan
    • Bolagsformer
    • Patent, Varumärke & Design
    • Skatter & Avgifter
    • Ekonomi & Bokföring
  • Driva
    För dig som driver bolag idag och vill fylla på med kunskap och inspiration.
    • Affärsjuridik & Avtal
    • Ekonomi & Bokföring
    • Försäljning & Lönsamhet
    • Sociala Medier
    • Marknadsföring & PR
    • Skatter & Avgifter
    • E-handel
    • Fakturaskojarna
    • Hållbarhet
    • Digitalisering
    • Personlig utveckling
    • Privatekonomi
  • Växa
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Finansiering & Riskkapital
    • Internationalisering
    • Rekrytering & Personal
    • Ledarskap & Styrelse
    • Patent, Varumärke & Design
  • Kalkyler
    Här har vi samlat verktygen som underlättar för dig och ditt företag.
  • Mallar & Avtal
    Här hittar du mallar och avtal för allt möjligt du kan behöva som företagare.
  • StartUp-resan
    Följ ett bolag från idé till succé!
  • Poddar
    Här hittar du våra senaste podcast avsnitt, lyssna hur mycket du vill!
    • Starta Eget-Podden
    • Business Hacks
    • Ordinary People who do Badass Things
  • Annonsera
    Annonsera hos oss och nå 200 000 entreprenörer och företagare
Logga in
Aktuellt
  • 2 oktober
    Detta borde alla företagare önska från sin bank
  • 2 oktober
    Vi testar fyra gratis AI-verktyg för att söka stöd och bidrag – se vilket som är bäst!
  • 1 oktober
    Hur väljer jag rätt betallösning till mitt företag? Och undvik detta...
  • 29 september
    6 sätt att skydda ditt företag mot inbrott och kriminalitet
  • 29 september
    Så maxar du din pension som företagare – 5 enkla steg
  • 28 september
    Så rankas företagsklimatet i din kommun – hela listan
  • 28 september
    Vad ska en betallösning kosta? Risken är stor att du betalar för mycket
  • 27 september
    Veckans snackis – småföretagare nytt mål för attacker
  • 25 september
    Supertillväxt, USA-lansering och vegansk hudvård – med Lovisa Hahn från Under Your Skin
  • 22 september
    Så här blir du miljonär som företagare
  • 21 september
    Behöver jag ett företagslarm? Och vad kan hända om jag inte skaffar ett?
  • 20 september
    Veckans update – sammanfattar budget och tipsar om börsen
  • 20 september
    Budgetpropositionen inför 2024 – detta behöver alla företagare veta
  • 18 september
    Är det lönsamt att satsa på hållbarhet? Så här kan du spara och tjäna mer
  • 14 september
    Bygg din ultimata livsstil – med Lovisa "Lofsan" Sandström
  • 13 september
    Olika sorters lån och vad man bör tänka på
  • 13 september
    Veckans snackis – så får du gröna pengar
  • 8 september
    Bättre möjligheter för företag att attrahera och behålla nyckelkompetens – så ska det gå till
  • 7 september
    Regeringen presenterar förenklingspaket för enklare företagande
  • 6 september
    Veckans snackis – "hallucinationer eller visioner?"
driva eget logo
Logga in
  • Nyheter
    Alla de senaste nyheterna inom egenföretagande.
    • Ekonomi
    • Företagande
    • Politik
    • Inspiration
    • Klimat & Hållbarhet
    • Pengar
  • AI för företagare
    AI för småföretagare – här finns verktyg, tips och trix för att komma igång och växa ditt företag med artificiell intelligens.
    • ChatGTP
    • AI-verktyg
  • Starta Eget
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Starta Eget
    • Affärsidé & Affärsplan
    • Bolagsformer
    • Patent, Varumärke & Design
    • Skatter & Avgifter
    • Ekonomi & Bokföring
  • Driva
    För dig som driver bolag idag och vill fylla på med kunskap och inspiration.
    • Affärsjuridik & Avtal
    • Ekonomi & Bokföring
    • Försäljning & Lönsamhet
    • Sociala Medier
    • Marknadsföring & PR
    • Skatter & Avgifter
    • E-handel
    • Fakturaskojarna
    • Hållbarhet
    • Digitalisering
    • Personlig utveckling
    • Privatekonomi
  • Växa
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Finansiering & Riskkapital
    • Internationalisering
    • Rekrytering & Personal
    • Ledarskap & Styrelse
    • Patent, Varumärke & Design
  • Kalkyler
    Här har vi samlat verktygen som underlättar för dig och ditt företag.
  • Mallar & Avtal
    Här hittar du mallar och avtal för allt möjligt du kan behöva som företagare.
  • StartUp-resan
    Följ ett bolag från idé till succé!
  • Poddar
    Här hittar du våra senaste podcast avsnitt, lyssna hur mycket du vill!
    • Starta Eget-Podden
    • Business Hacks
    • Ordinary People who do Badass Things
  • Annonsera
    Annonsera hos oss och nå 200 000 entreprenörer och företagare

Annons: I SAMARBETE MED VISMA SPCS

Viktigaste avdragen i deklarationen 2021 för aktiebolag och enskild firma

Sponsrad artikel

Uppdaterades: 7 juni, 2022
Publicerades: 21 april, 2021

Vilka avdrag får jag inte missa i deklarationen 2021? Här är listan med de viktigaste avdragen för aktiebolag, enskild firma och dig som privatperson.

För de flesta löntagare innebär deklarationen att kontrollera och godkänna de förifyllda uppgifterna. För företagare finns desto mer att påverka.

I den här guiden går vi igenom

  • De viktigaste avdragen för enskild firma
  • De viktigaste avdragen för aktiebolag
  • De viktigaste avdragen i din privata deklaration

Innan vi kör igång, vill vi också rekommendera dig att läsa Deklarationssguiden på Vismaspcs.se, som lotsar dig rätt med goda råd och ovärderliga tips. Allt för att du ska lyckas med deklarationen.

Tips! Här finns en fördjupad samlingssida för hur du deklarerar ditt företag.

Ta rätt hjälp med deklarationen och avdragen

Innan du läser mer om de viktigaste avdragen, rekommenderar vi dig att ta hjälp av en professionell programvara för att sköta deklarationen och skatten. Vill du ha stöd i din skatteplanering kan du ta hjälp av en redovisningsbyrå.

För mindre företag kan det räcka med den deklarationshjälp som finns inbyggd i ekonomiprogrammet, till exempel Visma eEkonomi.

Tips! Fixa företagets deklarationen själv – direkt från bokföringsprogrammet.

I ett smart bokföringsprogram med deklarationstillval sköter du enkelt, snabbt och säkert företagets deklaration själv – online. Det behöver inte vara svårt. Med rätt förutsättningar kan det till och med gå under timmen – till exempel med deklarationsprogrammet Visma eEkonomi som just nu finns till ett extra bra erbjudande.

Avdrag i deklarationen för enskild firma

För dig som driver enskild firma finns en rad viktiga avdrag som du kan göra i deklarationen. Vi rekommenderar att du även läser om vilka avdrag som gäller för aktiebolag (längre ned), så att du förstår skillnaden mellan de olika bolagsformerna.

1. Försök få 100 000 kronor i arbetsinkomst från firman om du är 66+

Om du har drivit aktiv näringsverksamhet i en enskild firma eller ett handelsbolag under 2020 och fyllde minst 66 år under året blir det särskilt låg skatt om du deklarerar ett överskott för 2020 på upp till 100 000 kronor. Skatten på en sådan inkomst blir i regel väldigt låg även inkluderat löneskatten.

2. Avdrag för resor och kontor

Det kan finnas kostnader du får göra avdrag för i deklarationen för din firma eller handelsbolag, men som du inte tagit med i företagets bokföring. Exempel på detta är:

  • Avdrag för traktamenten vid tjänsteresor med övernattning efter samma regler som för vanliga anställda.
  • Har du en särskilt inrättad lokal för firman i egna villan brukar avdrag godkännas med högst ca 3 000 kronor för merkostnader för el, värme etc. Finns en sådan lokal i en hyreslägenhet kan avdrag göras med hyran för den särskilt inrättade delen av bostaden.
  • Den som inte har någon särskilt inrättad lokal i hemmet kan få göra ett schablonavdrag om arbetet i hemmet under året skett minst under 800 timmar. Bor man i villa är schablonavdraget 2 000 kronor, den som bor i lägenhet får dra av 4 000 kronor.
  • För tjänsteresor med egen bil är avdraget för år 2020 18,50 kronor per mil.

Läs mer: 8 säkra avdrag för hemmakontoret.

3. Undvik hög marginalskatt i enskild firma

Har du en framgångsrik verksamhet i enskild firma eller handelsbolag finns det ofta möjlighet att undvika marginalskatter på 65-70 procent genom att utnyttja avdrag för periodiserings- och expansionsfonder.

För 2020 får den totala inkomsten av näringsinkomst plus lön plus pension inte överstiga 509 200 kr om du ska slippa statlig skatt.

4. Ändra till en karensdag i din sjukförsäkring

Om du har din huvudinkomst från en enskild firma eller ett handelsbolag är det viktigt att du skyddar dig mot större inkomstbortfall vid sjukdom genom att bara ha en enda karensdag i sjukförsäkringen hos Försäkringskassan.

Kortaste möjliga karens ger bäst trygghet för alla egenföretagare och kostar inte mycket. Ungefär 3 000 kronor om året betalar du för att ha den kortaste karensen istället för den längsta på 90 dagar om du har högsta möjliga sjukpenning. På det kan du tjäna tiotusentals kronor vid en längre sjukdom.

5. Utnyttja förlusten i enskild firma

Om din enskilda firma gått med förlust under 2020 och firman inte är äldre än fem år kan en sådan förlust behandlats på två olika sätt i deklarationen 2021, om du även haft inkomster av tjänst från arbete eller pension.

Du kan antingen göra avdrag för förluster upp till 100 000 kronor som ett allmänt avdrag och då minskar skatten på dina övriga tjänsteinkomster, till exempel lön. Eller också sparar du underskottet till ett senare år.

Viktigt att tänka på i både enskild firma och aktiebolag

Vissa avdrag går bara att göra i enskild firma och vissa avdrag går bara att göra i aktiebolag. Men det finns också avdrag som går att göra i båda bolagsformerna. Dessutom finns andra smarta knep som är viktiga i båda bolagsformerna. Här är några saker du bör tänka på.

Tips: Avdrag som företagaren inte får missa.

1. Byt från kvartalsmoms till årsmoms

Årsvis moms är den mest fördelaktiga metoden för momsredovisning för nästan alla företag som normalt omsätter högst en miljon per år. Företaget får längst skattekredit på det sättet och du sparar dessutom administrativ tid. Den årsvis beräknade momsen ingår inte längre i den månatliga F-skatten. Istället ska årsvis moms redovisas och betalas tidigast den 26:e i andra månaden efter räkenskapsårets slut.

Har ditt företag hittills haft kvartalsmoms, är det fortfarande inte för sent att byta till årsvis moms för 2021. Det går att ändra företagets uppgifter om moms via verksamt.se.

2. Ändra till rätt preliminärskatt för 2021

I regel har Skatteverket beräknat F-skatten för 2021 till 110 procent av den totala skatt som du betalade för inkomståret 2020. Men det kan ju vara så att de skattepliktiga inkomsterna blir lägre under 2021 än vad de var under 2020. Du kan få till en lägre preliminärskatt för 2021 om du lämnar in en preliminärdeklaration (använd blankett 4314 eller e-tjänsten) till Skatteverket.

3. Tänk på att göra avdrag för forskning och utveckling

Från 1 april 2020 kan arbetsgivare göra avdrag på arbetsgivaravgifterna med 20 procentenheter för anställda som till minst 75 % av arbetstiden arbetat med forskning och utveckling i kommersiellt syfte.

Läs mer detaljerat om avdrag i både enskild firma och aktiebolag här
Här ovan har vi kortfattat gått igenom viktiga råd för både enskild firma och aktiebolag. Om du vill läsa mer detaljerat om dem och få de exakta beloppen och instruktionerna gör du det här.
Viktiga råd i deklarationen för både enskild firma och aktiebolag

Viktigaste avdragen i deklarationen för aktiebolag

Aktiebolag är den bolagsform som har möjlighet till flest avdrag. Missa inte artikel-tipset ovan där du kan läsa mer om alla avdrag i detalj, och också få rätt siffror och detaljerade instruktioner.

1. Förbered för extra utdelning i fåmansbolaget

Enligt de så kallade 3-12-reglerna har aktiva ägare av fåmansägda aktiebolag möjlighet att göra en begränsad utdelning från bolaget, som beskattas med 20 procent i kapitalskatt hos mottagaren istället för normala 30 procent.

Många ägare av fåmansbolag sitter med stora sparade utdelningsutrymmen. Samtidigt är läget i riksdagen svårbedömt och efter coronapandemin talar mycket för att skattesatsen ändras på gränsbeloppen. Funderar därför på hur du ska hantera ditt sparade utdelningsutrymme.

2. Privat sjukvårdsförsäkring är fortfarande en bra förmån

Från 1 juli 2018 infördes förmånsskatt på privata sjukvårdsförsäkringar som arbetsgivare betalar för sina anställda. För arbetsgivare med aktiebolag gjorde regeländringarna inte så mycket. Däremot blev det dyrare för de anställda.

Egna företagare med aktiebolag som vill ha en sjukvårdsförsäkring tjänar avsevärt på att låta aktiebolaget stå för försäkringspremien jämfört med att teckna försäkringen med privata, skattade inkomster.

Läs också: Så fungerar avdrag för marknadsföring och webbdesign.

Viktigaste avdragen i deklarationen för privatpersoner

För privatpersoner finns en lång rad möjliga avdrag i deklarationen. Listan är så omfattande att vi här bara tar upp de viktigaste avdragen i rubrikform.

Tips! Om du vill läsa mer om detaljerna i avdragen och få de exakta beloppen, hittar du allt du behöver i guiden Skatteexpertens bästa tips på avdrag i deklarationen 2021 som vi även skrivit om tidigare.

Avdrag och nyheter för privatpersoner i deklarationen 2021

  1. Se upp för stora kapitalunderskott
  2. Avdrag för dubbelt boende kan spara tusenlappar
  3. Sänk skatten på avgångsvederlag
  4. Hyresinkomster ger den allra lägsta skatten
  5. Uppskov efter bostadsaffären blir mer lönsamt
  6. Kolla att skatten räcker till rot- och rut-avdraget
  7. Dra av för sommarjobbet
  8. Glöm inte investeraravdraget

Om Visma Spcs
Det ska inte vara svårt att deklarera. Det är utgångspunkten för Visma Spcs. Med bokföring på autopilot kan du fokusera på det som är viktigt och enkelt rusta dig inför deklarationen. I Sverige väljer flest småföretagare Visma Spcs för sin bokföring, fakturering och lönehantering.





Från idé till succé på 365 dagar Se StartUp-resan här!
Så blir du ekonomiskt oberoende (få miljonärernas hemligheter här)
Privatekonomi

Så blir du ekonomiskt oberoende (få miljonärernas hemligheter här)

Vill du också skapa ett liv med frihet att kunna göra vad du vill, när du vill, med vem du...

Så här kan du sänka företagets skatt – se expertens bästa tips
Skatter & Avgifter

Så här kan du sänka företagets skatt – se expertens bästa tips

Hur sänker jag skatten som företagare? Vilka avdrag borde jag göra i mitt företag? Hur undviker jag att bli granskad...

Hitta finansiering till en StartUp – 7 bästa sätten att få in kapital
Finansiering & Riskkapital

Hitta finansiering till en StartUp – 7 bästa sätten att få in kapital

Vilka är de bästa sätten att finansiera en Startup? Stina berättar hur SmakShare har gjort för att få in kapital...

Lyckas med Influencer Marketing – expertens 9 steg till framgång
Sociala Medier

Lyckas med Influencer Marketing – expertens 9 steg till framgång

Hur lyckas jag med Influencer Marketing? Vad kostar en influencer-kampanj? Och ska man satsa på stora namn som Therese Lindgren...

Spara 126 arbetsdagar per år – 10 superknepen för att bli mer effektiv
Personlig utveckling

Spara 126 arbetsdagar per år – 10 superknepen för att bli mer effektiv

Du kan spara 126 arbetsdagar per år och bli dubbelt så effektiv – genom att använda superknepen från världens främsta entreprenörer....

Topp 5 - Andra läser även

  • Vi testar fyra gratis AI-verktyg för att söka stöd och bidrag – se vilket som är bäst!
  • Rikaste personerna 2023 – listan över svenskarna som är snuskigt rika
  • Sveriges 10 största influencers – vilka följer du på Instagram?
  • 25 superheta affärsidéer att starta i år
  • Så rankas företagsklimatet i din kommun – hela listan
Är det lönsamt att satsa på hållbarhet? Så här kan du spara och tjäna mer
Bästa avdragen i enskild firma 2023
Få uppskov med deklarationen 2023 – detta måste du veta
Hur startar jag företag? Kom igång redan idag
Så här kan du sänka företagets skatt – se expertens bästa tips
Hitta finansiering till en StartUp – 7 bästa sätten att få in kapital
Företagets viktigaste budgetar och nyckeltal – så vet du hur det går!
Villkorat och ovillkorat aktieägartillskott – vad är skillnaden?
Automatisera företagets bokföring och spar tid – här är checklistan
driva eget logo

Avdelningar

  • Nyheter
  • AI för företagare
  • Driva Eget
  • Växa
  • Kalkyler
  • Poddar

Kalkyler

  • Snabbaste sättet att räkna ut momsen
  • Vad kostar en anställd?
  • Sätt rätt pris på dina tjänster – och höj det
  • Se din lönsamhet och marginal
  • Se alla våra smarta kalkyler

Kontakt

  • Driva Eget (We are Business Nordic AB)
  • Box 1086, 101 39 Stockholm
  • Kontakta & om oss
  • E-post: support@driva-eget.se

Våra populära poddar

  • Business Hacks
  • Starta Eget-Podden
  • Ordinary People who do Badass Things
Copyright © 2005-2023 We are Business Nordic AB (publ). All rights reserved. Org nr: 559180-0742.