driva eget logo
  • Nyheter
    Alla de senaste nyheterna inom egenföretagande.
    • Ekonomi
    • Företagande
    • Politik
    • Inspiration
    • Klimat & Hållbarhet
    • Pengar
  • Starta Eget
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Starta Eget
    • Affärsidé & Affärsplan
    • Bolagsformer
    • Patent, Varumärke & Design
    • Skatter & Avgifter
    • Ekonomi & Bokföring
  • Driva
    För dig som driver bolag idag och vill fylla på med kunskap och inspiration.
    • Affärsjuridik & Avtal
    • Ekonomi & Bokföring
    • Försäljning & Lönsamhet
    • Sociala Medier
    • Marknadsföring & PR
    • Skatter & Avgifter
    • E-handel
    • Fakturaskojarna
    • Hållbarhet
    • Digitalisering
    • Personlig utveckling
    • Privatekonomi
  • Växa
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Finansiering & Riskkapital
    • Internationalisering
    • Rekrytering & Personal
    • Ledarskap & Styrelse
    • Patent, Varumärke & Design
  • Kalkyler
    Här har vi samlat verktygen som underlättar för dig och ditt företag.
  • Mallar & Avtal
    Här hittar du mallar och avtal för allt möjligt du kan behöva som företagare.
  • StartUp-resan
    Följ ett bolag från idé till succé!
  • Poddar
    Här hittar du våra senaste podcast avsnitt, lyssna hur mycket du vill!
    • Starta Eget-Podden
    • Business Hacks
    • Ordinary People who do Badass Things
  • Events
    Kolla in våra event för entreprenörer och företagare.
  • Annonsera
    Annonsera hos oss och nå 200 000 entreprenörer och företagare
Logga in
Aktuellt
  • 18 maj
    Få avtal signerade 90 % snabbare med digitala signaturer
  • 18 maj
    Så många miljoner investerade drakarna i Draknästet – dessa 10 bolag fick mest!
  • 17 maj
    Lovisa "Lofsan" Sandströms bästa hälsoknep för företagare
  • 17 maj
    Hur får vi maximal föräldrapeng från Försäkringskassan när vi skaffar barn?
  • 16 maj
    Svenska företagare säger ja till Nato – läs varför här
  • 13 maj
    Hur fungerar K10-blanketten – skaffa överblicken du behöver
  • 12 maj
    Maxa pensionen som företagare – välj rätt lön, utdelning och tjänstepension
  • 12 maj
    7 galna företagsidéer – doftande internet eller utpressning? Se hela listan här!
  • 11 maj
    Söka upphandling och lämna anbud som företagare – så gör du
  • 10 maj
    Lön, utdelning eller pensionsavsättning – hur får jag ut mest pengar från firman?
  • 9 maj
    Det blir dyrare att driva företag – 8 av 10 påverkas
  • 6 maj
    Knepen som leder till säljrekord och snabba avslut – med Per Lange
  • 5 maj
    Hitta finansiering till en StartUp – 7 bästa sätten att få in kapital
  • 5 maj
    Bästa affärsidéerna 2022 – de här branscherna är stekheta
  • 4 maj
    Vilken lön ska jag ta ut som företagare? Nivåerna som ger dig bäst villkor!
  • 3 maj
    Allt om bokföring, ekonomi och nyckeltal när du ska starta eget företag
  • 3 maj
    Från Draknästet till internationell expansion – så byggde Magnus Stein Lexly
  • 2 maj
    Måste jag ge tjänstepension till mina anställda?
  • 2 maj
    Von Platens miljoninvestering klar – "Vi har en oerhört spännande investeringsresa framför oss"
  • 29 april
    Så tripplade Flowlife omsättningen under corona – med Lucas Wasniewski
driva eget logo
Aktuellt
  • 18 maj
    Få avtal signerade 90 % snabbare med digitala signaturer
  • 18 maj
    Så många miljoner investerade drakarna i Draknästet – dessa 10 bolag fick mest!
  • 17 maj
    Lovisa "Lofsan" Sandströms bästa hälsoknep för företagare
  • 17 maj
    Hur får vi maximal föräldrapeng från Försäkringskassan när vi skaffar barn?
  • 16 maj
    Svenska företagare säger ja till Nato – läs varför här
  • 13 maj
    Hur fungerar K10-blanketten – skaffa överblicken du behöver
  • 12 maj
    Maxa pensionen som företagare – välj rätt lön, utdelning och tjänstepension
  • 12 maj
    7 galna företagsidéer – doftande internet eller utpressning? Se hela listan här!
  • 11 maj
    Söka upphandling och lämna anbud som företagare – så gör du
  • 10 maj
    Lön, utdelning eller pensionsavsättning – hur får jag ut mest pengar från firman?
  • 9 maj
    Det blir dyrare att driva företag – 8 av 10 påverkas
  • 6 maj
    Knepen som leder till säljrekord och snabba avslut – med Per Lange
  • 5 maj
    Hitta finansiering till en StartUp – 7 bästa sätten att få in kapital
  • 5 maj
    Bästa affärsidéerna 2022 – de här branscherna är stekheta
  • 4 maj
    Vilken lön ska jag ta ut som företagare? Nivåerna som ger dig bäst villkor!
  • 3 maj
    Allt om bokföring, ekonomi och nyckeltal när du ska starta eget företag
  • 3 maj
    Från Draknästet till internationell expansion – så byggde Magnus Stein Lexly
  • 2 maj
    Måste jag ge tjänstepension till mina anställda?
  • 2 maj
    Von Platens miljoninvestering klar – "Vi har en oerhört spännande investeringsresa framför oss"
  • 29 april
    Så tripplade Flowlife omsättningen under corona – med Lucas Wasniewski
Logga in
  • Nyheter
    Alla de senaste nyheterna inom egenföretagande.
    • Ekonomi
    • Företagande
    • Politik
    • Inspiration
    • Klimat & Hållbarhet
    • Pengar
  • Starta Eget
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Starta Eget
    • Affärsidé & Affärsplan
    • Bolagsformer
    • Patent, Varumärke & Design
    • Skatter & Avgifter
    • Ekonomi & Bokföring
  • Driva
    För dig som driver bolag idag och vill fylla på med kunskap och inspiration.
    • Affärsjuridik & Avtal
    • Ekonomi & Bokföring
    • Försäljning & Lönsamhet
    • Sociala Medier
    • Marknadsföring & PR
    • Skatter & Avgifter
    • E-handel
    • Fakturaskojarna
    • Hållbarhet
    • Digitalisering
    • Personlig utveckling
    • Privatekonomi
  • Växa
    För dig som vill få ditt bolag att växa till nya höjder. Här hittar du allt för att växa.
    • Finansiering & Riskkapital
    • Internationalisering
    • Rekrytering & Personal
    • Ledarskap & Styrelse
    • Patent, Varumärke & Design
  • Kalkyler
    Här har vi samlat verktygen som underlättar för dig och ditt företag.
  • Mallar & Avtal
    Här hittar du mallar och avtal för allt möjligt du kan behöva som företagare.
  • StartUp-resan
    Följ ett bolag från idé till succé!
  • Poddar
    Här hittar du våra senaste podcast avsnitt, lyssna hur mycket du vill!
    • Starta Eget-Podden
    • Business Hacks
    • Ordinary People who do Badass Things
  • Events
    Kolla in våra event för entreprenörer och företagare.
  • Annonsera
    Annonsera hos oss och nå 200 000 entreprenörer och företagare

Annons: I SAMARBETE MED VISMA SPCS

Viktigaste avdragen i deklarationen 2021 för aktiebolag och enskild firma

Sponsrad artikel

Uppdaterades: 20 april, 2021
Publicerades: 21 april, 2021

Vilka avdrag får jag inte missa i deklarationen 2021? Här är listan med de viktigaste avdragen för aktiebolag, enskild firma och dig som privatperson.

För de flesta löntagare innebär deklarationen att kontrollera och godkänna de förifyllda uppgifterna. För företagare finns desto mer att påverka.

I den här guiden går vi igenom

  • De viktigaste avdragen för enskild firma
  • De viktigaste avdragen för aktiebolag
  • De viktigaste avdragen i din privata deklaration

Innan vi kör igång, vill vi också rekommendera dig att läsa Deklarationssguiden på Vismaspcs.se, som lotsar dig rätt med goda råd och ovärderliga tips. Allt för att du ska lyckas med deklarationen.

Tips! Här finns en fördjupad samlingssida för hur du deklarerar ditt företag.

Ta rätt hjälp med deklarationen och avdragen

Innan du läser mer om de viktigaste avdragen, rekommenderar vi dig att ta hjälp av en professionell programvara för att sköta deklarationen och skatten. Vill du ha stöd i din skatteplanering kan du ta hjälp av en redovisningsbyrå.

För mindre företag kan det räcka med den deklarationshjälp som finns inbyggd i ekonomiprogrammet, till exempel Visma eEkonomi.

Tips! Fixa företagets deklarationen själv – direkt från bokföringsprogrammet.

I ett smart bokföringsprogram med deklarationstillval sköter du enkelt, snabbt och säkert företagets deklaration själv – online. Det behöver inte vara svårt. Med rätt förutsättningar kan det till och med gå under timmen – till exempel med deklarationsprogrammet Visma eEkonomi som just nu finns till ett extra bra erbjudande.

Avdrag i deklarationen för enskild firma

För dig som driver enskild firma finns en rad viktiga avdrag som du kan göra i deklarationen. Vi rekommenderar att du även läser om vilka avdrag som gäller för aktiebolag (längre ned), så att du förstår skillnaden mellan de olika bolagsformerna.

1. Försök få 100 000 kronor i arbetsinkomst från firman om du är 66+

Om du har drivit aktiv näringsverksamhet i en enskild firma eller ett handelsbolag under 2020 och fyllde minst 66 år under året blir det särskilt låg skatt om du deklarerar ett överskott för 2020 på upp till 100 000 kronor. Skatten på en sådan inkomst blir i regel väldigt låg även inkluderat löneskatten.

2. Avdrag för resor och kontor

Det kan finnas kostnader du får göra avdrag för i deklarationen för din firma eller handelsbolag, men som du inte tagit med i företagets bokföring. Exempel på detta är:

  • Avdrag för traktamenten vid tjänsteresor med övernattning efter samma regler som för vanliga anställda.
  • Har du en särskilt inrättad lokal för firman i egna villan brukar avdrag godkännas med högst ca 3 000 kronor för merkostnader för el, värme etc. Finns en sådan lokal i en hyreslägenhet kan avdrag göras med hyran för den särskilt inrättade delen av bostaden.
  • Den som inte har någon särskilt inrättad lokal i hemmet kan få göra ett schablonavdrag om arbetet i hemmet under året skett minst under 800 timmar. Bor man i villa är schablonavdraget 2 000 kronor, den som bor i lägenhet får dra av 4 000 kronor.
  • För tjänsteresor med egen bil är avdraget för år 2020 18,50 kronor per mil.

Läs mer: 8 säkra avdrag för hemmakontoret.

3. Undvik hög marginalskatt i enskild firma

Har du en framgångsrik verksamhet i enskild firma eller handelsbolag finns det ofta möjlighet att undvika marginalskatter på 65-70 procent genom att utnyttja avdrag för periodiserings- och expansionsfonder.

För 2020 får den totala inkomsten av näringsinkomst plus lön plus pension inte överstiga 509 200 kr om du ska slippa statlig skatt.

4. Ändra till en karensdag i din sjukförsäkring

Om du har din huvudinkomst från en enskild firma eller ett handelsbolag är det viktigt att du skyddar dig mot större inkomstbortfall vid sjukdom genom att bara ha en enda karensdag i sjukförsäkringen hos Försäkringskassan.

Kortaste möjliga karens ger bäst trygghet för alla egenföretagare och kostar inte mycket. Ungefär 3 000 kronor om året betalar du för att ha den kortaste karensen istället för den längsta på 90 dagar om du har högsta möjliga sjukpenning. På det kan du tjäna tiotusentals kronor vid en längre sjukdom.

5. Utnyttja förlusten i enskild firma

Om din enskilda firma gått med förlust under 2020 och firman inte är äldre än fem år kan en sådan förlust behandlats på två olika sätt i deklarationen 2021, om du även haft inkomster av tjänst från arbete eller pension.

Du kan antingen göra avdrag för förluster upp till 100 000 kronor som ett allmänt avdrag och då minskar skatten på dina övriga tjänsteinkomster, till exempel lön. Eller också sparar du underskottet till ett senare år.

Viktigt att tänka på i både enskild firma och aktiebolag

Vissa avdrag går bara att göra i enskild firma och vissa avdrag går bara att göra i aktiebolag. Men det finns också avdrag som går att göra i båda bolagsformerna. Dessutom finns andra smarta knep som är viktiga i båda bolagsformerna. Här är några saker du bör tänka på.

Tips: Avdrag som företagaren inte får missa.

1. Byt från kvartalsmoms till årsmoms

Årsvis moms är den mest fördelaktiga metoden för momsredovisning för nästan alla företag som normalt omsätter högst en miljon per år. Företaget får längst skattekredit på det sättet och du sparar dessutom administrativ tid. Den årsvis beräknade momsen ingår inte längre i den månatliga F-skatten. Istället ska årsvis moms redovisas och betalas tidigast den 26:e i andra månaden efter räkenskapsårets slut.

Har ditt företag hittills haft kvartalsmoms, är det fortfarande inte för sent att byta till årsvis moms för 2021. Det går att ändra företagets uppgifter om moms via verksamt.se.

2. Ändra till rätt preliminärskatt för 2021

I regel har Skatteverket beräknat F-skatten för 2021 till 110 procent av den totala skatt som du betalade för inkomståret 2020. Men det kan ju vara så att de skattepliktiga inkomsterna blir lägre under 2021 än vad de var under 2020. Du kan få till en lägre preliminärskatt för 2021 om du lämnar in en preliminärdeklaration (använd blankett 4314 eller e-tjänsten) till Skatteverket.

3. Tänk på att göra avdrag för forskning och utveckling

Från 1 april 2020 kan arbetsgivare göra avdrag på arbetsgivaravgifterna med 20 procentenheter för anställda som till minst 75 % av arbetstiden arbetat med forskning och utveckling i kommersiellt syfte.

Läs mer detaljerat om avdrag i både enskild firma och aktiebolag här
Här ovan har vi kortfattat gått igenom viktiga råd för både enskild firma och aktiebolag. Om du vill läsa mer detaljerat om dem och få de exakta beloppen och instruktionerna gör du det här.
Viktiga råd i deklarationen för både enskild firma och aktiebolag

Viktigaste avdragen i deklarationen för aktiebolag

Aktiebolag är den bolagsform som har möjlighet till flest avdrag. Missa inte artikel-tipset ovan där du kan läsa mer om alla avdrag i detalj, och också få rätt siffror och detaljerade instruktioner.

1. Förbered för extra utdelning i fåmansbolaget

Enligt de så kallade 3-12-reglerna har aktiva ägare av fåmansägda aktiebolag möjlighet att göra en begränsad utdelning från bolaget, som beskattas med 20 procent i kapitalskatt hos mottagaren istället för normala 30 procent.

Många ägare av fåmansbolag sitter med stora sparade utdelningsutrymmen. Samtidigt är läget i riksdagen svårbedömt och efter coronapandemin talar mycket för att skattesatsen ändras på gränsbeloppen. Funderar därför på hur du ska hantera ditt sparade utdelningsutrymme.

2. Privat sjukvårdsförsäkring är fortfarande en bra förmån

Från 1 juli 2018 infördes förmånsskatt på privata sjukvårdsförsäkringar som arbetsgivare betalar för sina anställda. För arbetsgivare med aktiebolag gjorde regeländringarna inte så mycket. Däremot blev det dyrare för de anställda.

Egna företagare med aktiebolag som vill ha en sjukvårdsförsäkring tjänar avsevärt på att låta aktiebolaget stå för försäkringspremien jämfört med att teckna försäkringen med privata, skattade inkomster.

Läs också: Så fungerar avdrag för marknadsföring och webbdesign.

Viktigaste avdragen i deklarationen för privatpersoner

För privatpersoner finns en lång rad möjliga avdrag i deklarationen. Listan är så omfattande att vi här bara tar upp de viktigaste avdragen i rubrikform.

Tips! Om du vill läsa mer om detaljerna i avdragen och få de exakta beloppen, hittar du allt du behöver i guiden Skatteexpertens bästa tips på avdrag i deklarationen 2021 som vi även skrivit om tidigare.

Avdrag och nyheter för privatpersoner i deklarationen 2021

  1. Se upp för stora kapitalunderskott
  2. Avdrag för dubbelt boende kan spara tusenlappar
  3. Sänk skatten på avgångsvederlag
  4. Hyresinkomster ger den allra lägsta skatten
  5. Uppskov efter bostadsaffären blir mer lönsamt
  6. Kolla att skatten räcker till rot- och rut-avdraget
  7. Dra av för sommarjobbet
  8. Glöm inte investeraravdraget

Om Visma Spcs
Det ska inte vara svårt att deklarera. Det är utgångspunkten för Visma Spcs. Med bokföring på autopilot kan du fokusera på det som är viktigt och enkelt rusta dig inför deklarationen. I Sverige väljer flest småföretagare Visma Spcs för sin bokföring, fakturering och lönehantering.





Från idé till succé på 365 dagar Se StartUp-resan här!
Det stora lanseringskaoset – hinner Stina lösa problemen i tid? Avsnitt 9 av StartUp-resan
Starta Eget

Det stora lanseringskaoset – hinner Stina lösa problemen i tid? Avsnitt 9 av StartUp-resan

Allt är kaos! Stina har förberett den stora lanseringsdagen för SmakShare – men när hon vaknar buggar appen och flera...

Psst… SmakShare är smyglanserad (hemlis!) Se avsnitt 8 av StartUp-resan här.
Digitalisering

Psst… SmakShare är smyglanserad (hemlis!) Se avsnitt 8 av StartUp-resan här.

SmakShares receptapp är äntligen live! Men berätta inte för någon, för lanseringen är först nästa vecka 🙂 Stina visar upp...

Så får du fler följare på Instagram och TikTok – se avsnitt 6 av StartUp-resan
Sociala Medier

Så får du fler följare på Instagram och TikTok – se avsnitt 6 av StartUp-resan

Hur får man fler följare på Instagram och TikTok? Vilka är de hetaste sociala medierna 2022? Och vilka sociala medier-strategier...

Automatisera företagets bokföring i 11 steg – se avsnitt 7 av StartUp-resan här
Ekonomi & Bokföring

Automatisera företagets bokföring i 11 steg – se avsnitt 7 av StartUp-resan här

Går det att automatisera företagets bokföring? Hur undviker man att göra fel och få påminnelser? Och vilka regler måste man...

Och entreprenören i StartUp-resan är…? Se första avsnittet här.
Starta Eget

Och entreprenören i StartUp-resan är…? Se första avsnittet här.

Äntligen får vi träffa entreprenören i vår nya serie StartUp-resan. Och det är…? Se första avsnittet av StartUp-resan här. På...

Topp 5 - Andra läser även

  • Hur får vi maximal föräldrapeng från Försäkringskassan när vi skaffar barn?
  • 25 superheta affärsidéer att starta i år
  • Så bokför du din milersättning rätt
  • Vad är bokföring egentligen? Bokföring för nybörjare!
  • Lön, utdelning eller pensionsavsättning – hur får jag ut mest pengar från firman?
Måste jag ge tjänstepension till mina anställda?
Hitta finansiering till en StartUp – 7 bästa sätten att få in kapital
Företagets viktigaste budgetar och nyckeltal – så vet du hur det går!
Villkorat och ovillkorat aktieägartillskott – vad är skillnaden?
Automatisera företagets bokföring och spar tid – här är checklistan
Automatisera företagets bokföring i 11 steg – se avsnitt 7 av StartUp-resan här
8 vanliga starta eget-frågor i avsnitt 4 av StartUp-resan – se här!
30 viktigaste skattetipsen inför 2022 – så minskar du skatten
Skatter i enskild firma – hur fungerar det?
driva eget logo

Avdelningar

  • Nyheter
  • Driva Eget
  • Växa
  • Kalkyler
  • Poddar
  • Events

Kalkyler

  • Snabbaste sättet att räkna ut momsen
  • Vad kostar en anställd?
  • Sätt rätt pris på dina tjänster – och höj det
  • Se din lönsamhet och marginal
  • Se alla våra smarta kalkyler

Kontakt

  • Driva Eget (We are Business Nordic AB)
  • Box 1086, 101 39 Stockholm
  • Kontakta & om oss
  • E-post: support@driva-eget.se

Våra populära poddar

  • Business Hacks
  • Starta Eget-Podden
  • Ordinary People who do Badass Things
Copyright © 2005-2022 We are Business Nordic AB (publ). All rights reserved. Org nr: 559180-0742.